為期兩天的全省公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵“三基”工程建設(shè)現(xiàn)場會(huì)于12月8日結(jié)束。出席會(huì)議的公安部經(jīng)偵局領(lǐng)導(dǎo)對瓊海公安局推進(jìn)經(jīng)偵三基工程建設(shè)，提升經(jīng)偵工作的科技含量，加強(qiáng)信息化建設(shè)從而提高辦案效率予以高度評價(jià)。正因?yàn)榄偤９簿纸?jīng)偵三基工程建設(shè)成績顯著，從而成功破獲震驚全省的涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票給國家造成稅收損失6000多萬的經(jīng)濟(jì)案件，為國家挽回巨大損失。
詐騙案牽出驚天大案
2005年2月25日，瓊海公安局經(jīng)偵大隊(duì)在配合河北省衡水市公安局偵查一宗合同詐騙案時(shí)，發(fā)現(xiàn)瓊海金泉工貿(mào)有限公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。
中國和平湛江有限公司法定代表人陳國棟涉嫌詐騙河北衡水市一家貿(mào)易公司貨款250萬元，而這250萬元的貨款匯到了王清友的瓊海金泉工貿(mào)公司的帳戶，沒有幾天又一分不差的返回湛江公司。經(jīng)偵大隊(duì)的辦案民警感覺這筆款一定有問題，隨后傳喚了王清友。
在審訊中，王清友交代湛江公司打過來的250萬貨款是讓他為湛江公司開增值稅發(fā)票，他從中賺得5萬元手續(xù)費(fèi)。當(dāng)日，經(jīng)偵大隊(duì)就此立案，王清友被刑拘。警方對其涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票展開調(diào)查。
艱苦偵查，走訪3000戶農(nóng)家
經(jīng)偵大隊(duì)將情況上報(bào)瓊海公安局黨委及省公安廳刑偵處，瓊海公安局局長陳澤責(zé)成經(jīng)偵大隊(duì)立即成立專案組，對金泉工貿(mào)公司細(xì)查深挖。
在瓊海國稅局的配合下，辦案民警首先從農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票查起。為了查清王清友的犯罪事實(shí)，瓊海公安局經(jīng)偵大隊(duì)長雷蕾帶著黃立清等民警深入金泉公司所在地石壁鎮(zhèn)調(diào)查，民警首先將1萬多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票輸入電腦，從發(fā)票上的姓名、身份證號碼查起，3000多戶農(nóng)民，一家一戶的查找核對。查找的農(nóng)戶大部份都在田里干活，雷蕾大隊(duì)長和黃立新從早晨8點(diǎn)鐘開始就穿梭于鄉(xiāng)間的小道上，蹲在田間地頭上做筆錄，不辭辛苦艱難取證。
五千多份發(fā)票全是虛開的
經(jīng)民警三個(gè)月的艱苦的調(diào)查取證，金泉公司所開具的1萬多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票，在3000多位農(nóng)民中只有869人是真名實(shí)姓，其它的全部是其公司胡編亂造的，而這869位農(nóng)民沒有一位將橡膠產(chǎn)品賣給金泉公司，5000多份農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票全是虛開的。
金泉工貿(mào)公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪數(shù)額巨大，此案引起省公安廳高度重視，副廳長林捷多次到瓊海聽取案件通報(bào)，就案情進(jìn)展情況作出指示。經(jīng)省公安廳協(xié)調(diào)，通過公安部向全國20多個(gè)省市公安機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)發(fā)協(xié)查通報(bào)，協(xié)查500多份增值稅發(fā)票的情況，在此期間，雷蕾大隊(duì)長及黃立新多次南上廣東調(diào)查，經(jīng)民警半年的努力，全國20多個(gè)公安機(jī)關(guān)協(xié)查報(bào)告匯總到經(jīng)偵大隊(duì)。
虛開增值稅發(fā)票5.9億元
在調(diào)查中，警方發(fā)現(xiàn)金泉公司向全國20多個(gè)省市501家公司虛開增值稅發(fā)票2000多份，價(jià)稅合計(jì)5.9個(gè)億，農(nóng)副產(chǎn)品購入發(fā)票虛開5000多份，涉及3000戶農(nóng)民，價(jià)稅有4個(gè)多億。虛開增值稅發(fā)票給國家造成稅收損失6000多萬元。
通過大量偵查，金泉公司會(huì)計(jì)陳云、原會(huì)計(jì)王川雄也參與虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票。符學(xué)蘭、王清金、蔡興健等9人涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪。2005年3月1日，陳云被警方抓獲。同年6月3日，王川雄被警方抓獲。隨后王維彬、符學(xué)蘭、陳其江等人相繼被捕。王清金、蔡義親、鄧正華、趙之雄也被警方抓獲。
虛報(bào)注冊資金 非法斂財(cái)
1999年3月初，石壁鎮(zhèn)政府決定成立一家公司，并聘任王清友為公司法定代表人、經(jīng)理。而后王清友在明知沒有注冊資本的情況下，虛報(bào)自己出資人民幣30萬元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬元的比例虛假申報(bào)登記材料，向瓊海市工商行政管理局申請登記設(shè)立瓊海金泉工貿(mào)有限公司。
1999年3月25日，經(jīng)瓊海市工商行政管理局批準(zhǔn)該公司成立，注冊資金人民幣50萬元。經(jīng)偵查證實(shí)，瓊海金泉工貿(mào)有限公司從成立至2002年8月25日，都沒有真實(shí)投入資金，經(jīng)訊問犯罪嫌疑人王清友及詢問證人王清春、甘雷、覃茂超，證實(shí)王清友出資人民幣30萬元、下朗橡膠廠出資人民幣20萬元成立瓊海金泉工貿(mào)有限公司的行為是虛假的，犯罪嫌疑人王清友使用虛假證明材料欺騙登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊資本數(shù)額較大，且公司成立后，又非法進(jìn)行虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票的行為。犯罪嫌疑人王清友涉嫌虛報(bào)注冊資本罪。
涉嫌偷稅漏稅15萬
1999年10月25日、2003年12月4日，瓊海金泉工貿(mào)有限公司在沒有真實(shí)購進(jìn)橡膠的情況下，非法取得海南省國營東紅農(nóng)場和海南省彬村山華僑農(nóng)場開具的4份海南省瓊海市貨物銷售發(fā)票，合計(jì)132.2萬元，稅款15.99萬元，經(jīng)查明，上述4份普通發(fā)票貨款是個(gè)人支付的，而瓊海金泉工貿(mào)有限公司非法取得發(fā)票后進(jìn)行申報(bào)抵扣稅款時(shí)，才填寫上其公司的名稱，作為該公司的進(jìn)項(xiàng)記帳憑證及抵扣稅款憑證，而不是上述二家農(nóng)場開具給瓊海金泉工貿(mào)有限公司的發(fā)票，該公司非法取得的上述4份普通發(fā)票，已作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額人民幣15.596萬元。犯罪嫌疑人王清友作為瓊海金泉工貿(mào)有限公司法定代表人、經(jīng)理，其行為涉嫌偷稅罪。
日前，就犯罪嫌疑人王清友等12人涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票、抵扣稅款發(fā)票罪、虛報(bào)注冊資本罪、偷稅罪，瓊海法院已開庭審理。
