銀行從業(yè)資格考試《風險管理》第二章第三節(jié)商業(yè)銀行風險管理流程七

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第二章　商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)

2.3 商業(yè)銀行風險管理流程

　　風險事后控制是銀行在對風險持續(xù)監(jiān)控的基礎(chǔ)上，根據(jù)所承擔的風險水平和風險變化趨勢，采取一系列風險轉(zhuǎn)移或緩釋工具來降低風險水平，從而將風險控制在銀行的目標范圍以內(nèi)。常用的風險事后控制的方法有：

　?。?）風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移。風險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風險所帶來的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工具應能夠起到實質(zhì)性地減少風險的作用，抵質(zhì)押擔保就是典型的風險緩釋措施，風險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。風險轉(zhuǎn)移是指銀行將自身的風險暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易（如互換、期權(quán)等）等。

　?。?）風險資本的重新分配。銀行可根據(jù)不同風險承擔部門的風險水平和經(jīng)營情況重新分配風險資本，即提高或降低一些部門的限額水平。當某個風險承擔部門具有良好的業(yè)務發(fā)展機會，足以值得承擔額外風險時，可采用上述方法將風險資本重新分配。

　?。?）提高風險資本水平。商業(yè)銀行還可以通過增加資本來提高其風險承受能力。商業(yè)銀行可以通過增發(fā)股票、發(fā)行混合資本工具等手段提高自身的資本水平。不過，增資擴股的決策與銀行整體戰(zhàn)略密切相關(guān)，而且這種方法一般耗時耗資，故不會經(jīng)常使用。

　　以上就是風險管理流程的4個重要步驟，需要說明的是，風險管理流程并不是嚴格的順序流程，每個步驟之間是相互影響、前后呼應的。風險監(jiān)控和報告貫穿于整個風險管理流程。影響風險水平的因素可能隨時變化，從而需要隨時根據(jù)風險監(jiān)控的結(jié)果調(diào)整風險控制措施。而風險控制措施產(chǎn)生的實際效果也是風險監(jiān)控和報告的重要內(nèi)容。另外，風險控制措施可以起到降低風險的作用，同時也可能引入新的風險，因此，風險事后控制可以看做是一個風險管理流程的結(jié)束，同時也是新的風險管理流程的開始。所以，風險管理流程是一個循環(huán)往復的過程。

　　質(zhì)量保證和控制機制是風險管理流程正確和有效運轉(zhuǎn)的重要保障。商業(yè)銀行應當建立合理的質(zhì)量保證機制對風險管理流程的每個階段實施有效的控制。質(zhì)量控制的內(nèi)容包括確保風險數(shù)據(jù)的安全性和真實性以及系統(tǒng)的可靠性，確保銀行風險計量方法和程序的一致性，檢查風險管理的流程和責任（包括數(shù)據(jù)來源，風險評估，風險控制措施的制定、風險監(jiān)控）等以防止出現(xiàn)利益沖突等。另外，商業(yè)銀行還應當為風險管理流程提供必要的知識和資源保障。

　　同時，有效的溝通和交流應貫穿于整個風險管理流程，通過雙向的信息溝通和共享，促進銀行內(nèi)外部對風險及風險管理的理解，確保銀行考慮不同利益相關(guān)者的不同觀點，確保所有參與方對其職能和責任有清晰了解，確保銀行風險管理流程符合銀行的戰(zhàn)略目標，并與業(yè)務流程緊密融合。

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