銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第二章第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程八

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第二章　商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)

2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

　　專(zhuān)欄：風(fēng)險(xiǎn)管理流程與業(yè)務(wù)流程的關(guān)系

　　風(fēng)險(xiǎn)管理流程是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，適用于銀行各個(gè)層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。從銀行整體層面來(lái)看，商業(yè)銀行需要識(shí)別出所面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和評(píng)估并進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)加總，有效評(píng)估銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本水平，持續(xù)監(jiān)控并及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制和緩釋措施，確保銀行風(fēng)險(xiǎn)水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好保持一致。

　　從具體的業(yè)務(wù)層面來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理流程貫穿于業(yè)務(wù)流程以及業(yè)務(wù)流程的每一環(huán)節(jié)。以信貸業(yè)務(wù)流程為例，一般的信貸業(yè)務(wù)基本流程是客戶(hù)申請(qǐng)與受理、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查（評(píng)估）。信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批。（報(bào)備）、信貸業(yè)務(wù)實(shí)施、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理。（不良信貸資產(chǎn)管理）、信用收回。銀行通過(guò)信貸業(yè)務(wù)流程完成一筆貨款業(yè)務(wù)活動(dòng)，須明確信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和工作內(nèi)容，如在客戶(hù)申請(qǐng)與受理階段，要認(rèn)定客戶(hù)是否具備申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的基本條件，對(duì)客戶(hù)的申請(qǐng)進(jìn)行初步的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，對(duì)于明顯不符合銀行設(shè)定的信貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的要予以拒絕；在調(diào)查階段，則對(duì)客戶(hù)的貨款申請(qǐng)進(jìn)行全面調(diào)查，對(duì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的識(shí)別、準(zhǔn)確的評(píng)估，提出信貸安排（如貨款定價(jià)等）和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施（如抵押、擔(dān)保、定價(jià)、其他限制性條款）建議；在信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批環(huán)節(jié)，則對(duì)前一環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與計(jì)量準(zhǔn)確性、充分性進(jìn)行審核，對(duì)提出的建議進(jìn)行決策或改進(jìn)。貨款發(fā)放后，銀行需要密切關(guān)注宏觀、行業(yè)經(jīng)濟(jì)變化，對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、還款意愿、抵押品的價(jià)值變化等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控并及時(shí)報(bào)告，適時(shí)采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。同時(shí)，銀行發(fā)放的各項(xiàng)貨款形成銀行持有的信貸資產(chǎn)組合，銀行須進(jìn)行組合管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理流

　　經(jīng)典例題：

　　【單選題】（?。┏袚?dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。

　　A.董事會(huì)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.財(cái)務(wù)控制部門(mén)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。故B選項(xiàng)正確。

　　【單選題】銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（　）。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)控制——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)控制——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)控制

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

　　【正確答案】C

　　【答案解析】對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。故C選項(xiàng)正確。

　　程與組合管理活動(dòng)相整合，通過(guò)對(duì)信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估、提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以實(shí)現(xiàn)在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中。程與組合管理活動(dòng)相整合，通過(guò)對(duì)信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估、提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以實(shí)現(xiàn)在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中。程與組合管理活動(dòng)相整合，通過(guò)對(duì)信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估、提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以實(shí)現(xiàn)在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中。程與組合管理活動(dòng)相整合，通過(guò)對(duì)信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估、提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以實(shí)現(xiàn)在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與分工。

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