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住宿費(fèi)發(fā)票是招待費(fèi)的，不抵扣原因選哪個
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同學(xué)你好，老師正在解答中，請稍等
2024 12/08 12:38
立峰老師 
2024 12/08 12:43
同學(xué)，選用于集體福利或個人消費(fèi)
立峰老師
2024 12/08 12:45
招待客戶的住宿費(fèi)屬于交際應(yīng)酬消費(fèi)，在增值稅范疇中，交際應(yīng)酬消費(fèi)被歸為個人消費(fèi)。
m5015_63566 
2024 12/08 12:50
老師你好，那做賬的時候可以直接按含稅金額入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)吧？
立峰老師
2024 12/08 12:54
同學(xué)，可以直接計入管理費(fèi)用招待費(fèi)的！
立峰老師
2024 12/08 13:00
直接按含稅金額入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
m5015_63566
2024 12/08 13:39
老師你好，如果住宿費(fèi)專票是做差旅費(fèi)的話不抵扣原因選哪個
立峰老師
2024 12/08 13:45
正常差旅費(fèi)發(fā)票是可以抵扣的，如果不能抵扣是否發(fā)票開具不規(guī)范、信息錯誤呢？應(yīng)該選“其他”
m5015_63566
2024 12/08 14:13
開具是規(guī)范的、信息沒有錯誤，22年的發(fā)票已經(jīng)含稅入賬計入差旅費(fèi)科目了，沒有抵扣，這樣得如何處理呢
立峰老師
2024 12/08 14:18
一般納稅人取得的專票，自開具之日起360日認(rèn)證（或確認(rèn)）抵扣。如果已經(jīng)超過這個期限，通常是不能再進(jìn)行抵扣的。
22年已入賬的發(fā)票不能抵扣，不需要進(jìn)行額外的賬務(wù)處理。
m5015_63566
2024 12/08 14:33
那這張發(fā)票不抵扣原因應(yīng)該選哪個
立峰老師
2024 12/08 14:48
你好同學(xué)，選“其他”選項
m5015_63566
2024 12/08 16:05
選“其他”選項的原因得怎么寫呢
立峰老師
2024 12/08 17:41
你好同學(xué)，本平用于差旅費(fèi)是可以抵扣的?？梢詮哪瓿跷捶峙淅麧櫪镎{(diào)出來抵扣。
如果我們放棄抵扣，就寫不予抵扣就可以。
m5015_63566
2024 12/09 09:59
謝謝老師
立峰老師
2024 12/09 12:33
客氣了，祝學(xué)習(xí)愉快！
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