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實(shí)務(wù)
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你好 年審社保調(diào)增后 計(jì)提年審補(bǔ)差的分錄怎么寫 貸方要不要加上應(yīng)付職工薪酬——工資？
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借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬
2024 11/18 15:35
73868219 
2024 11/18 15:40
貸方不再加一筆應(yīng)付職工薪酬——工資嗎？不加的話從工資中扣除補(bǔ)繳的個(gè)人部分時(shí) 借方始終掛著一筆應(yīng)付呀
文文老師 
2024 11/18 15:46
補(bǔ)繳個(gè)人部分，需要加一筆應(yīng)付職工薪酬——工資
73868219
2024 11/18 15:52
那就計(jì)提年審補(bǔ)差：借：管理費(fèi)用—社保（公司部分） 研發(fā)支出—社保（公司部分） 貸：應(yīng)付—工資 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司部分） 這樣的話貸大于借了
文文老師
2024 11/18 15:56
補(bǔ)扣個(gè)人 部分時(shí)，會(huì)借記應(yīng)付職工薪酬-工資
73868219
2024 11/18 16:01
老師我說的是計(jì)提年審社保部分時(shí) 不應(yīng)該在貸方加應(yīng)付-工資嗎
文文老師
2024 11/18 16:03
不用，計(jì)提單位部分，不用加
73868219
2024 11/18 16:04
補(bǔ)扣個(gè)人的時(shí)應(yīng)付-工資在借方 若前邊不計(jì)提的話 一直在借方掛著了
文文老師
2024 11/18 16:08
再做補(bǔ)計(jì)提個(gè)人部分，相當(dāng)于管理費(fèi)用-工資
73868219
2024 11/18 16:11
因?yàn)橛醒邪l(fā)人員 那就借：管理費(fèi)用-工資 研發(fā)支出-工資 貸：應(yīng)付-工資 是這樣不老師
文文老師
2024 11/18 16:16
是的，依描述，是對(duì)的
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