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問題已解決
老師你好，請問去年金蝶系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整（金額在借方負(fù)數(shù)）時，寫的是：借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配-提取法定盈余公積（金額是貸方負(fù)數(shù)），這個會計分錄是不是有問題呢？，以前年度損益調(diào)整是不是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個會計分錄存在問題。
以前年度損益調(diào)整應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配 — 未分配利潤科目。正確的會計分錄應(yīng)為：
如果以前年度損益調(diào)整在借方：
借：利潤分配 — 未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整。
而不是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配 — 提取法定盈余公積科目
09/27 11:23
逢考必過 
09/27 11:25
錯誤發(fā)生在2023年，并且已經(jīng)匯算清繳了，24年如何調(diào)整呢，可以直接在24年作廢，再重新結(jié)轉(zhuǎn)么？還是怎么調(diào)整呢
樸老師 
09/27 11:29
直接紅沖錯誤的再做正確的
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