免費(fèi)問答

借：制造費(fèi)用-加工費(fèi)70796.46， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）9203.54 貸：銀行存款80000

你好！你這個(gè)先借：制造費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后看看這一個(gè)制造費(fèi)用是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)了業(yè)務(wù)成本 如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就要更正成本，相當(dāng)于補(bǔ)稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 1.調(diào)整本年度資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)交稅費(fèi)”、“盈余公積”、“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目的年初數(shù) 2.調(diào)整本年度利潤(rùn)分配表“年初未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目的金額

要更正以前年度申報(bào)表,調(diào)哪些表和欄次呢？老師

你好！你這個(gè)是填入?yún)R算清繳，納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除類，其他就行了

老師，你看這個(gè)表

你好！你的問題 是什么

是更正2021年這個(gè)申報(bào)表嗎?,填寫這個(gè)欄次嗎？

您好！是填入扣除類，其他 是第30行

為什么會(huì)有滯納金，老師

你好！你調(diào)增之前的所得稅，是有滯納金的

稅沒有多少，滯納金差不多去了一半，老師

你好！是的，因?yàn)橛袔啄炅?/div>