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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年暫估的勞務(wù)費(fèi)（已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了）現(xiàn)在收到發(fā)票了，跟去年暫估金額有差異，要怎么沖賬？
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同學(xué)你好
發(fā)票金額大于暫估金額嗎
02/29 15:56
Jennifer 
02/29 16:00
是的，發(fā)票金額大于暫估金額
樸老師 
02/29 16:03
那你就原分錄負(fù)數(shù)紅沖暫估的金額
然后再按發(fā)票來做正數(shù)分錄
Jennifer
02/29 16:13
上年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本啦，多出來的金額要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？
樸老師
02/29 16:17
同學(xué)你好
差額是多少呢
Jennifer
02/29 16:20
差額6000元，需要調(diào)整嗎？
樸老師
02/29 16:24
這個要的
六千做跨年調(diào)整的
Jennifer
02/29 16:55
暫估的金額還是計(jì)入合同履約成本，差額的計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目，是嗎？
樸老師
02/29 17:01
對的
是這樣操作的
Jennifer
03/01 09:33
那如果發(fā)票金額小于暫估金額，且差異金額很小（比如1塊錢），可以直接沖減主營業(yè)務(wù)成本嗎？
樸老師
03/01 09:37
同學(xué)你好
這個可以的哦
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