00:09:59
当前位置：财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師，您好！2月份收到開票日期為去年十一月的發(fā)票，去年該筆成本做了暫估入賬且已結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在收到的發(fā)票金額有點(diǎn)出入，要怎么處理呀？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
暫估入庫
借；庫存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
?? 庫存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
2024 02/01 10:23
李阿貍 
2024 02/01 10:39
不是材料，是勞務(wù)費(fèi)，之前是借 合同履約成本-人工費(fèi)，貸 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商。借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：合同履約成本
家權(quán)老師 
2024 02/01 10:40
要知道變通
暫估入庫
借；合同履約成本-人工費(fèi)
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
?? 主營業(yè)務(wù)成本（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
李阿貍
2024 02/01 10:40
而且現(xiàn)在收到的是去年的發(fā)票，可以直接入到今年的賬嗎？
家權(quán)老師
2024 02/01 10:41
按我寫的分錄處理就是了哈
李阿貍
2024 02/01 10:54
去年的發(fā)票需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？
家權(quán)老師
2024 02/01 10:55
直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本就是了
阅读 692
描述你的问题，直接向老师提问
994
意见反馈
