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出口退稅為什么余額在貸方
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借其他應收款
貸應交稅費、出口退稅
2023 03/29 16:14
郭老師 
2023 03/29 16:14
月末你可以把它結轉到轉出和鏡像一塊結轉，最后是沒有余額的。
蓉蓉 
2023 03/29 16:14
我的分錄做錯了嗎
蓉蓉
2023 03/29 16:15
月末怎么做？
郭老師
2023 03/29 16:15
好，沒有問題的，可以的。
蓉蓉
2023 03/29 16:18
既然我的分錄沒有做錯，怎么余額在貸方？借方不是有其他應收款-出口退稅嗎？一借一貸不是平了嗎
郭老師
2023 03/29 16:22
借其他應收款，貸應交稅費，出口退稅，
借銀行
貸其他應收款哪里作平了
郭老師
2023 03/29 16:22
不是讓你結轉到轉出未交增值稅嗎？借應交稅費，出口退稅，貸應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅。
蓉蓉
2023 03/29 16:35
借應交稅費，出口退稅，貸應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅。這一步是什么意思
郭老師
2023 03/29 16:36
好，結轉，他沒有余額的意思。
蓉蓉
2023 03/29 17:08
我剛做了，現(xiàn)在變成了轉出未交增值稅貸方余額了？咋回事
郭老師
2023 03/29 17:10
好，那你們有進項嗎？進項再結轉過去不就行了。
蓉蓉
2023 03/29 17:15
有進項16.7萬，剛轉過來的未交增值稅是15.8萬，怎么結轉
郭老師
2023 03/29 17:16
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
應交稅費、應交增值稅、出口抵減內銷。
蓉蓉
2023 03/29 17:46
這樣做對嗎？
郭老師
2023 03/29 17:48
可以的，可以這么做的。
蓉蓉
2023 03/29 17:56
現(xiàn)在變成扣扣抵減內銷有余額在借方了？
郭老師
2023 03/29 17:59
你好，你還有內銷的進項銷項嘞。你別光看這一個分錄可以嗎？不是還有一個內銷，內銷你不需要交稅嗎？內銷交應該繳納的稅款，在未交增值稅里面，是不是，你看一下之前掛哪個科目。
蓉蓉
2023 03/29 18:05
我們沒有內銷，都是出口
郭老師
2023 03/29 18:06
那你這個出口抵減內銷是什么業(yè)務的？
蓉蓉
2023 03/29 18:13
沒有內銷，所以我不懂收到出口退稅款到底怎么做賬
郭老師
2023 03/29 18:18
你好，你的退稅率和進項增值稅稅率不一樣嗎？
不一樣的話，就不存在有差額的，借庫存商品應交稅費，應交增值稅進項100，貸銀行存款
借銀行放款
貸主營業(yè)務收入，
借主營業(yè)務成本
貸庫存商品，
借其他應收款100，
貸應交稅費，出口退稅，
然后你再把進項和出口退稅結轉到轉出未交增值稅沒有余額的。
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