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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司是這么個(gè)情況，9月開始經(jīng)營(yíng)，第3季度沒交所得稅，本年利潤(rùn)虧損12053.36，4季度目前是盈利，4季度企業(yè)所得稅是477345.78*2.5%=11933.65嗎？
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你好，你之前年累計(jì)的利潤(rùn)總額是多少？
以前年度有虧損嗎？
2022 12/13 17:14
84784963 
2022 12/13 17:20
這個(gè)是表格 有虧損
郭老師 
2022 12/13 17:21
年年都有虧損嗎？如果沒有的話，477345.78乘以2.5%，按照這個(gè)來繳納。
84784963
2022 12/13 17:38
本季金額如實(shí)反應(yīng)第四季度盈利情況，為什么不是本季金額乘以稅率
郭老師
2022 12/13 17:39
你好，因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是根據(jù)您累計(jì)來算的，就是跟你的工資薪金是一樣的，看年累計(jì)的收入減去年累計(jì)的扣除。
84784963
2022 12/13 18:58
個(gè)稅一直是變多的，就是都是正數(shù)，6000%2b6000%2b6000……企業(yè)所得稅就不同了，虧損會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，（-12356）%2b15809%2b45236%2b（-2389）……企業(yè)所得稅都是盈利的話，和個(gè)稅一個(gè)模式，我能理解，就是出現(xiàn)虧損了，就繞不明白了
郭老師
2022 12/13 18:59
那你的個(gè)稅是年累計(jì)收入吧，你看這一塊不知道嗎
企業(yè)所得稅也是年累計(jì)的收入減去年累計(jì)的扣除，只不過是你的有的扣除大于收入，
個(gè)稅他也有
以前的工資都是1萬，那你請(qǐng)假了之后他不就少啦，如果是發(fā)3000的話，不就會(huì)出現(xiàn)本月的收入小于扣除。
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