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今年前兩個季度有收入，但是沒有結轉人工成本，請問現在我該怎么不結轉呢？這個季度目前還沒有收入的。
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你好，把收入對應的成本結轉了。
2022 08/12 11:44
m8767_88868 
2022 08/12 11:47
但是這個季度我們還沒有收入的，是不是等有收入的時候在補結轉成本呢？不然會在報表里面顯示只有成本沒有收入
玲老師 
2022 08/12 11:52
也可以直接結轉到本年利潤。
m8767_88868
2022 08/12 12:20
老師，您的意思是在本月結轉損益的時候直接把成本結轉到本年利潤里去嘛？請問該怎么結轉呢，能不能寫寫分錄
玲老師
2022 08/12 12:22
人工成本，你們是服務行業(yè)嗎？
m8767_88868
2022 08/12 13:39
研發(fā)公司，做養(yǎng)老系統的，沒得生產這些，所以就只有人工成本
玲老師
2022 08/12 13:45
主營業(yè)務成本貸勞務成本。這樣處理就可以了，就是把這個成本分錄補上。
m8767_88868
2022 08/12 14:07
是計提工資的時候：借：勞務成本 貸：應付職工薪酬 然后結轉的時候：借：主營業(yè)務成本 貸：勞務成本 這樣嘛？
玲老師
2022 08/12 14:08
是的，這樣是完整的處理正確。
m8767_88868
2022 08/12 14:14
明白了，謝謝老師耐心解答
玲老師
2022 08/12 14:18
不客氣的，祝您工作學習愉快。
m8767_88868
2022 08/12 14:36
老師，我還想在接著問一個問題，就是如果我這個月沒有收入，這個月我可以先計提一些勞務成本，然后等到有收入的時候在結轉勞務成本呢？
玲老師
2022 08/12 14:39
沒有收入就不結轉成本，在勞務成本里掛著。
m8767_88868
2022 08/12 14:45
掛在勞務成本里面對報稅這些有沒有其他影響呢？
玲老師
2022 08/12 14:54
您好，不影響申報納稅的。
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