00:10:00
問題已解決
去年虧損，又少記費用，本月有利潤需要交所得稅，現(xiàn)在調(diào)整少記費用到以前年度損益調(diào)整科目之后，這個所得稅費用怎么處理，需要結(jié)轉(zhuǎn)嘛？請老師寫出詳細分錄，并解答，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
調(diào)整去年少記的費用后，導(dǎo)致去年的虧損額增加，如果本月利潤超過了去年調(diào)整后的虧損，則還是要交所得稅的，去年的虧損可以稅前補虧，所以本月利潤先減去去年的虧損后，剩下的再計算繳納所得稅。
2022 07/04 19:50
walz123 
2022 07/04 19:54
老師，這個是需要更正申報匯算清繳報表嘛？
walz123
2022 07/04 19:58
所得稅季報只能提取匯算清繳的虧損額，本月調(diào)整的虧損額怎么體現(xiàn)到所得稅報表呢
中級會計實務(wù)老師 
2022 07/04 20:39
理論上是需要調(diào)整納稅申報表的。
閱讀 509
描述你的問題，直接向老師提問
190
意見反饋
