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問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)以前年度增值稅少記0.02，小規(guī)模的，現(xiàn)在怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，發(fā)現(xiàn)以前年度增值稅少記0.02，對(duì)應(yīng)的科目是應(yīng)收賬款少記了0.02，還是收入多記了0.02？
2022 01/15 20:59
84785011 
2022 01/15 21:02
我從交增值稅發(fā)現(xiàn)的，交的時(shí)候多交了2分，估計(jì)是增值稅少錄0.02
鄒老師 
2022 01/15 21:03
你好，增值稅少錄0.02，對(duì)應(yīng)的對(duì)方科目是什么，是少錄了還是多錄了呢？
能給個(gè)明確的描述嗎?
84785011
2022 01/15 21:05
少錄，對(duì)應(yīng)是應(yīng)收賬款
鄒老師
2022 01/15 21:07
你好，根據(jù)你的描述（增值稅少錄0.02，對(duì)應(yīng)是應(yīng)收賬款少錄），現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：應(yīng)收賬款 0.02，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 0.02?
84785011
2022 01/15 21:09
是上年度的賬，需要走以前年度損益調(diào)整科目嗎
鄒老師
2022 01/15 21:12
你好，不需要，雖然跨年了，但是調(diào)整的分錄沒(méi)有涉及到損益科目，就不需要通過(guò)??以前年度損益調(diào)整? ?科目核算的?
84785011
2022 01/15 21:16
哦，那多計(jì)提教育費(fèi)附加費(fèi)，怎么調(diào)整
鄒老師
2022 01/15 21:17
你好，多計(jì)提教育費(fèi)附加費(fèi)，跨年調(diào)整分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加，貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加
(如果之后是不同問(wèn)題，請(qǐng)分別提問(wèn)，謝謝配合。)
84785011
2022 01/15 21:20
那以前年度損益調(diào)整怎么調(diào)平
鄒老師
2022 01/15 21:21
你好，以前年度損益調(diào)整，結(jié)平的分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84785011
2022 01/15 21:22
好的，謝謝，回答滿(mǎn)分
鄒老師
2022 01/15 21:22
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
84785011
2022 01/15 21:23
下次怎么在找到你，
鄒老師
2022 01/15 21:24
你可以通過(guò)會(huì)計(jì)問(wèn)小程序，找到進(jìn)行定向提問(wèn)
84785011
2022 01/15 21:26
現(xiàn)在那個(gè)定向提問(wèn)用不了，被關(guān)了，
鄒老師
2022 01/15 21:26
那就只能在公海提問(wèn)，就無(wú)法定向提問(wèn)了
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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