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老師你好，請問其他應收代交個人社保是計到應付職工薪酬科目，還是計到其他應收款科目，審計把我們其他應收個人社保調到了應付職工薪酬里面，不明白，請指教，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
其他應收代交個人社保是計到應付職工薪酬科目
包含在工資的時候計提
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
發(fā)放的時候
借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
申報后 上交扣款
借：應交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
2022 05/29 14:08
prohibited1982 
2022 05/29 14:28
為什么報表要同時調減其他應收款個社保和應付職工薪酬部分
prohibited1982
2022 05/29 14:28
為什么報表要同時調減其他應收款個社保和應付職工薪酬部分
bamboo老師 
2022 05/29 14:28
應付職工薪酬部分也是調減？
prohibited1982
2022 05/29 14:29
這樣是不是同時減少資產和負債，是不是體現(xiàn)謹慎性
prohibited1982
2022 05/29 14:29
這樣是不是同時減少資產和負債，是不是體現(xiàn)謹慎性
prohibited1982
2022 05/29 14:29
這樣是不是同時減少資產和負債，是不是體現(xiàn)謹慎性
bamboo老師
2022 05/29 14:30
個人部分應該通過應付職工薪酬科目啊
然后發(fā)放跟繳納的時候計入其他應收款科目
這個跟謹慎性沒有關系啊
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