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企業(yè)所得稅匯算清繳固定資產(chǎn)折舊表：資產(chǎn)的賬載金額填寫賬面入賬原值，賬載的本年折舊填寫會計上當(dāng)年計提的折舊金額，賬載的累計折舊填寫從入賬開始到當(dāng)前日期累計計提的折舊金額；資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)填寫稅法允許扣除的金額，稅收金額的本年折舊填寫按稅法規(guī)定計算扣除的本年折舊金額，稅收金額的累計折舊填寫從入賬開始到當(dāng)前日期累計允許稅前扣除折舊金額。賬載金額的折舊與稅收金額的折舊差額做納稅調(diào)整處理。