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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好:老師我想問一下分公司獨(dú)立核算，企業(yè)所得稅在總公司交納的賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，
您是付款給總公司繳納的嗎
2022 04/07 21:32
84784979 
2022 04/08 09:03
我們是第一季度這樣做，我還不知道應(yīng)該怎么辦？我們兩個(gè)分公司，應(yīng)該怎么匯總繳納所得稅？請(qǐng)老師指教,是直接把分公司的利潤轉(zhuǎn)到總公司，匯總繳納，賬務(wù)怎么處理？
文老師 
2022 04/08 09:05
您是把分公司的利潤轉(zhuǎn)給總公司，借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)付利潤，借應(yīng)付利潤貸銀行存款
文老師
2022 04/08 09:07
您繳納所得稅，也是借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，您給總公司的款里面包含所得稅費(fèi)用的話，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸銀行存款
84784979
2022 04/08 12:16
如果總公司核算所得稅的情況下分公司是不是把利潤轉(zhuǎn)過來就行了，但是他那個(gè)增值稅增值稅總公司是是不帶他們教他們自己交增值稅，他們總公司只負(fù)責(zé)交付交所得稅。如果我把這個(gè)分公司的利潤直接這樣轉(zhuǎn)過來的話，那我那個(gè)增值稅那個(gè)申報(bào)表上是不是就不顯示收入，但是利潤表上要顯示要顯示分公司的收入和成本才能把利潤出來了，那到時(shí)候會(huì)不會(huì)申報(bào)就說會(huì)顯示不符，我這第一個(gè)月填報(bào)我不知道怎么報(bào)。
文老師
2022 04/08 20:03
不是的，您的所得稅只和利潤有關(guān)，收入成本您正常做，
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