免費(fèi)問(wèn)答

我覺(jué)得我用的科目不對(duì)，借：管理費(fèi)用13469.2，貸應(yīng)付職工薪酬-工資12366.7，應(yīng)付職工薪酬-社保892.5，應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保210，計(jì)提是這樣做嗎？

、計(jì)提五險(xiǎn)、公積金（公司部分）、工資 借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本/銷售費(fèi)用-人工成本 　　貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)-醫(yī)療險(xiǎn)-失業(yè)險(xiǎn)-生育險(xiǎn)-工傷險(xiǎn)、住房公積金、工資 二、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)總額） 　　貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險(xiǎn)（個(gè)人） 　　　　其他應(yīng)付款-醫(yī)療險(xiǎn)（個(gè)人） 　　　　其他應(yīng)付款-失業(yè)險(xiǎn)（個(gè)人） 　　　　其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人） 　　　　應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)工資） 三、交社保、公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)（企業(yè)部分）-醫(yī)療險(xiǎn)（企業(yè)部分）-失業(yè)險(xiǎn)（企業(yè)部分）-生育險(xiǎn)（企業(yè)部分）-工傷險(xiǎn)（企業(yè)部分）、公積金（企業(yè)部分） 　　其他應(yīng)付款- 養(yǎng)老險(xiǎn)（個(gè)人）-醫(yī)療險(xiǎn)（個(gè)人）-失業(yè)險(xiǎn)（個(gè)人）、公積金（個(gè)人） 　　貸：銀行存款 四、交個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 　　貸：銀行存款