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實(shí)務(wù)
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本公司賣出去一臺機(jī)器495000元，后來客戶說不合適，然后我們公司又二手的用30萬收回來了，就有差價195000元，這個分錄怎么做啊
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。做一筆銷售，再做一筆采購，兩筆分錄。
2022 02/22 16:49
84785038 
2022 02/22 16:50
具體分錄怎么 寫呢 不是很懂做分錄
玲老師 
2022 02/22 16:53
。賣的機(jī)器設(shè)備是原來的固定資產(chǎn)嗎？
84785038
2022 02/22 17:06
不是，是商品 本公司就是銷售機(jī)器的
玲老師
2022 02/22 17:10
。借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
借庫存商品貸銀行存款。
84785038
2022 02/22 17:24
我想知道這個差額195000元要怎么做分錄？
玲老師
2022 02/22 17:25
你不是銀行直接付款和收款嗎？那就不用其他特殊處理。
玲老師
2022 02/22 17:27
二個分錄 給你寫了? 就是銷售和采購的分錄? ?不用其他處理?
84785038
2022 02/22 17:28
因為一開始的時候，銷售機(jī)器出去了，借：應(yīng)收495000，貸：主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)
還沒有收到貨款的，后來說不合適，我們公司就二手30萬收回來，就收了30萬，現(xiàn)在應(yīng)收還掛著195000的差額 我想把這個195000元的差額做平 就是不知道這個差額怎么做分錄
玲老師
2022 02/22 17:34
你好?195000還在應(yīng)收里掛著? ? 要是不收了記營業(yè)外支出?
84785038
2022 02/22 17:41
那就是當(dāng)做是損失了，對嗎
玲老師
2022 02/22 17:45
這個錢收不回來，或者您不收了，您都寄到營業(yè)外支出損失。
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