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實(shí)務(wù)
問題已解決
專票跨月并且購買方已認(rèn)證抵扣了？購銷雙方該怎么做賬務(wù)處理和納稅申報(bào)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你 好，需要購買方開紅字信息表，然后銷售方開紅字票，
2022 02/17 16:13
小默老師 
2022 02/17 16:14
會(huì)計(jì)上，購買方?jīng)_銷成本費(fèi)用，銷售額沖銷收入
納稅上，購買方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，銷售額做銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)
小太陽 
2022 02/17 16:17
雙方的賬務(wù)處理和納稅申報(bào)怎么做呢？
小默老師
2022 02/17 16:18
購買方
借：銀行存款
小太陽
2022 02/17 16:20
稅務(wù)上，購買方需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出對(duì)嗎？
小默老師
2022 02/17 16:20
購買方
借：銀行存款
貸：管理費(fèi)用，庫存商品等
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
小默老師
2022 02/17 16:21
銷售方
借：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))
貸：銀行存款
借：庫存商品
貸：主營業(yè)務(wù)成本
小默老師
2022 02/17 16:21
納稅上，購買方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，銷售額做銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)
小太陽
2022 02/17 16:23
現(xiàn)在購買方就一直說不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我怎么說都不行
小默老師
2022 02/17 16:35
對(duì)方不申請開紅字發(fā)票信息，銷售方是無法進(jìn)行的
小太陽
2022 02/17 16:39
但是對(duì)方說不做納稅申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
小默老師
2022 02/17 16:44
只要開出來紅字發(fā)票就要轉(zhuǎn)出
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