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是一個(gè)大題

(6)將1臺(tái)自產(chǎn)的專用車床作為投資給A公司，成本300000元,本企業(yè)和其他企業(yè)均無同類車床。 (7)銷售積壓不用的原材料，取得含稅收入11300元。 (8)將寫(5)銷售的同樣車床2臺(tái)與鞍山鋼鐵公司的鋼材交換，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款00000元,增值稅稅額52000元 。 要求: 計(jì)算要求:上述各筆業(yè)務(wù)逐筆計(jì)算 (1)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算當(dāng)期可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額(假設(shè)防偽稅控發(fā)票均經(jīng)認(rèn)證)。

這是后面的部分

(5)銷售車床20臺(tái)，取得不含稅收入00000元。 這個(gè)金額是多少

這個(gè)金額是4000000

1.東盛機(jī)械廠為增值稅一般納稅人。2019年4月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)購(gòu)進(jìn)A材料用于應(yīng)稅項(xiàng)目，稅控發(fā)票注明價(jià)款800000元，增值稅稅額104000 (2)購(gòu)進(jìn)B材料用于應(yīng)稅項(xiàng)目，稅控發(fā)票注明價(jià)款300000元，增值稅稅額39000 (3)從國(guó)外購(gòu)進(jìn)隔離工作服用于應(yīng)稅項(xiàng)目，關(guān)稅完稅價(jià)格100000元,取得了海關(guān)開具的增值稅專用繳款書，關(guān)稅率20%。 (4)委托小規(guī)模納稅人加工原配件用于應(yīng)稅項(xiàng)目，開出20600元支票用于支付全部加工費(fèi)，取得了稅務(wù)代開的增值稅發(fā)票。 (5)銷售車床20臺(tái)，取得不含稅收入4000000元。 (6)將1臺(tái)自產(chǎn)的專用車床作為投資給A公司，成本300000元,本企業(yè)和其他企業(yè)均無同類車床。 (7)銷售積壓不用的原材料，取得含稅收入11300元。 (8)將寫(5)銷售的同樣車床2臺(tái)與鞍山鋼鐵公司的鋼材交換，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款00000元,增值稅稅額52000元 。 要求:計(jì)算要求:上述各筆業(yè)務(wù)逐筆計(jì)算 (1)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額。 解析：4000000*13%+300000*（1+10%）*13%+11300/1.13*13%+52000=616200元。 (2)計(jì)算當(dāng)期可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 解析：104000+39000+100000*（1+20%）*13%+20600/1.03*3%=159200元。 (3)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額(假設(shè)防偽稅控發(fā)票均經(jīng)認(rèn)證)。 解析：當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額：616200-159200=457000元。

謝謝老師啦

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利