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實(shí)務(wù)
問題已解決
生產(chǎn)企業(yè)貨物委托代理公司出口，貨物的發(fā)票開給代理公司，收到代理公司返回的退稅款怎么出會(huì)計(jì)憑證？
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同學(xué)你好
借銀行
貸其他應(yīng)收款
2021 10/27 15:38
84784980 
2021 10/27 15:47
但之前是怎么掛其他應(yīng)收款的，借：其他應(yīng)收款 貸是記？
樸老師 
2021 10/27 15:56
同學(xué)你好
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅出口退稅
84784980
2021 10/27 16:08
當(dāng)月出口當(dāng)月開票我是這樣做。借/應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入。 貸/應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
樸老師
2021 10/27 16:13
你要視同內(nèi)銷的嗎
84784980
2021 10/27 16:29
如果是當(dāng)月出口當(dāng)月莫開票，我就先做開票申報(bào)，分錄同上 下個(gè)月開票時(shí)我再出一張同樣的憑證。同時(shí)出一張紅字憑證沖銷
84784980
2021 10/27 16:30
上面老說說的
借銀行
貸其他應(yīng)收款。是憑證單獨(dú)另出一張嗎？
樸老師
2021 10/27 16:40
嗯
這個(gè)是單獨(dú)一個(gè)分錄的
84784980
2021 10/27 16:42
內(nèi)銷這個(gè)，公司是生產(chǎn)沒有資格出口，委托代理公司幫出口 貸款及退稅款代理公司支付給公司，我公司需要支付代理費(fèi)
84784980
2021 10/27 16:45
那老師，我原來出的銷售憑證還要出，多加這筆憑證？ 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅出口退稅
不是一直掛住了嘛？
樸老師
2021 10/27 16:51
同學(xué)你好
這個(gè)就是這樣掛賬的
84784980
2021 10/27 17:27
好，期末不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？掛的 不是越掛越多嘛老師
樸老師
2021 10/27 17:36
同學(xué)你好
這個(gè)不結(jié)轉(zhuǎn)的
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