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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我23年的發(fā)票入賬到工程施工后當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，24年發(fā)票發(fā)票有問(wèn)題沖紅了，該怎么做這筆會(huì)計(jì)分錄
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，24年發(fā)票發(fā)票有問(wèn)題沖紅，把原分錄復(fù)制后金額改負(fù)，進(jìn)項(xiàng)稅科目改為 貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出（正）
2024 12/15 22:21
84784962 
2024 12/15 22:29
不是這樣的，老師，是個(gè)人去稅務(wù)局代開(kāi)的普票，入成本了，24年稅務(wù)局讓拿過(guò)去他們給沖紅了，我們要怎么做分錄
廖君老師 
2024 12/15 22:30
哦哦，明白，原分錄復(fù)制金額改負(fù)，進(jìn)項(xiàng)稅科目改為 貸方 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出（正）
損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒(méi)有這個(gè)科目直接用 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）代替，同時(shí)更正申報(bào)當(dāng)年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表。也就是申報(bào)數(shù)據(jù)用調(diào)整后的。
84784962
2024 12/15 22:33
不用做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)嗎，這樣成本不是沒(méi)減少嗎
廖君老師
2024 12/15 22:35
您好，有呀，用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本損益科目用以前年度損益調(diào)整，這要更正申報(bào)23年年報(bào)的，
84784962
2024 12/15 22:36
沒(méi)有以前年度損益調(diào)整客戶，您能幫我寫(xiě)一下具體分錄嗎，我不太會(huì)
廖君老師
2024 12/15 22:37
您好，好的，未分配利潤(rùn)肯定有
借：未分配利潤(rùn) （負(fù)）? 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)）??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出（正）
84784962
2024 12/15 22:39
這樣寫(xiě)，哪里能提現(xiàn)到成本減少呢，在資產(chǎn)負(fù)債表或者利潤(rùn)表哪里能看到成本減少嗎
廖君老師
2024 12/15 22:42
您好，這是23年的，怎么能體現(xiàn)在利潤(rùn)表里嘛，只能影響23年報(bào)表 ，在負(fù)債表的未分配利潤(rùn)
84784962
2024 12/15 22:43
謝謝老師
廖君老師
2024 12/15 22:45
?親愛(ài)的朋友， 祝您工作順利，生活順意~??
? ? ? ? ? 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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