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我們公司11月份發(fā)10月份的工資，社保的計(jì)提和繳納分錄應(yīng)該分別做在哪個(gè)時(shí)間呢
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社保通常是當(dāng)月繳納，則當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納
12/04 14:20
84785041 
12/04 14:21
但是10月份的社保是11月22號(hào)扣的款啊
84785041
12/04 14:21
這種情況計(jì)提和繳納的分錄都做在10月嗎，可是10月份并沒有扣款
文文老師 
12/04 14:23
意思是社保是下月繳納的 ？
84785041
12/04 14:24
不知道啊，不是我交的，稅局顯示10月份的社?？劭羁墼诹?1月的銀行賬單上
文文老師
12/04 14:26
如果是這樣，計(jì)提在10月，扣款做在11月
84785041
12/04 16:02
11月份有一筆社保費(fèi)支出，這筆費(fèi)用是因?yàn)樯绫；鶖?shù)上漲了，補(bǔ)交的前面九個(gè)月的，這筆錢的分錄應(yīng)該怎么入賬啊
文文老師
12/04 16:05
計(jì)提與繳納，都做到11月份即可，分錄是一樣的，只是數(shù)字不一樣
84785041
12/04 16:07
怎么做啊，我不太明白，能寫出來嗎，而且補(bǔ)交的社保還要計(jì)提啊
文文老師
12/04 16:13
計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
文文老師
12/04 16:13
繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款
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