00:10:00
問題已解決
A公司20×7年度利潤表中利潤總額為3000萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)期初余額為借方60萬元及遞延所得稅負債期初余額為貸方50萬。與所得稅核算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你這個問題應(yīng)該不太全，你確認一下，然后重新提問吧。
2024 11/19 09:32
閱讀 86 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 86
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
甲公司2018年度利率表中利潤總額為50000元，該公司使用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債不存在期初余額。與所得稅核算有關(guān)的情況如下
1044 -
【例3-9】丁公司20×8年度利潤表中利潤總額為1200萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債不存在期初余額。該公司20×8年度與所得稅核算相關(guān)的情況如下：
322
-
遞延所得稅公式中，遞延所得稅負債可以+遞延所得稅資產(chǎn)嗎？沒必要非得期末余額-期初余額吧？可以靈活運用不能是負數(shù)對嗎？也就是(遞延所得稅負債期初余額-遞延所得稅負債期末余額）+(遞延所得稅資產(chǎn)期末余額–遞延所得稅資產(chǎn)期初余額）括號內(nèi)不能是負數(shù)對嗎？？
1043
-
當(dāng)期所得稅＝應(yīng)納稅所得額×25%＝200×25%＝50（萬元），遞延所得稅＝（遞延所得稅負債的期末余額－遞延所得稅負債的期初余額）－（遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額－遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額）＝（10－5）－（0－8）＝13（萬元）。經(jīng)海公司2019年度應(yīng)確認的所得稅費用＝當(dāng)期所得稅費用＋遞延所得稅＝50＋13＝63（萬元）。
老師這這個公式最后也不得13萬啊
588
-
老師，請教個所得稅的問題，遞延所得稅資產(chǎn)（負債）如果有期初余額，在計算年度所得稅費用的時候，遞延所得稅資產(chǎn)（負債）怎么參與計算？
250
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
