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請問下預(yù)繳的增值稅和有留抵稅額，在做賬中，是怎么體現(xiàn)的！該怎么做分錄？
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預(yù)繳增值稅 通過應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅核算
2024 11/18 14:40
文文老師 
2024 11/18 14:40
留抵是計算出來的
84784957 
2024 11/18 14:43
恩，是的呢！這個月申報增值稅的時候，既有留抵的，還有預(yù)繳沒有全部抵剩余的！這個帳上面該怎么體現(xiàn)出來，底層邏輯是什么？
文文老師
2024 11/18 14:47
底層邏輯是應(yīng)交增值稅=銷項-（進(jìn)項-留抵）-預(yù)繳
84784957
2024 11/18 14:58
請問下，10月的結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，根據(jù)報表 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交148.54 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅148.54，這樣做對嗎？然后留抵的專票對應(yīng)的金額及預(yù)繳有多余的稅額，可以在賬上哪里查到？老師，辛苦了！
文文老師
2024 11/18 15:02
10月增值稅申報表有交增值稅，但同時也有留抵 ？
84784957
2024 11/18 15:04
是的，故意要交一點的，公司有貸款！
84784957
2024 11/18 15:06
請問下這個合理嗎？之前看直播的老師說，最好每個月適當(dāng)少交點！如果有留抵的情況，這個請問下合適嗎？
文文老師
2024 11/18 15:11
不合適，而且通常有留抵情況下，是不用交增值稅，也交了不增值稅。所以很疑惑你們是怎么實現(xiàn)，有留抵情況下，還交了增值稅
84784957
2024 11/18 15:19
系統(tǒng)里面沒有限制，我們有預(yù)繳的，把金額沒有全部抵，少抵了些，可能因為這個吧！老師，我上面結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，對嗎？這邊還涉及到簡易計稅！然后剩余的未抵扣稅額，在賬上是怎么體現(xiàn)的？老師，辛苦看看，謝謝！我有些被這些稅沒太懂稅之間的處理關(guān)系
文文老師
2024 11/18 15:24
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交148.54 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅148.54
對的，表示期末要交的增值稅
文文老師
2024 11/18 15:25
留抵要看賬上進(jìn)項-銷項，是否等于50802.99元
文文老師
2024 11/18 15:26
另外，簡易計稅，你是通過哪個科目？ 交的148.54實際是針對簡易計稅
84784957
2024 11/18 15:31
應(yīng)交稅費-簡易計稅，這個科目來計稅的
84784957
2024 11/18 15:37
賬上面如果按當(dāng)期的進(jìn)-銷是這個數(shù)，但是本年累計就不是了，如果沒有留抵的情況每個月這個進(jìn)/銷項需要調(diào)平嗎，余額為零嗎？還是半年調(diào)一次？
文文老師
2024 11/18 15:41
可以年底調(diào)一次，或半年調(diào)一次
全部調(diào)到未交增值稅，銷項，進(jìn)項，進(jìn)項轉(zhuǎn)出等 三級明細(xì)余額為0
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