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是填進(jìn)項(xiàng)稅額的正數(shù)還是負(fù)數(shù)？

同學(xué)你好 收到對(duì)方開具的負(fù)數(shù)專票，在申報(bào)納稅時(shí)應(yīng)在 “紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額” 欄次填寫負(fù)數(shù)金額。 這是因?yàn)樨?fù)數(shù)專票代表需要沖減原來的進(jìn)項(xiàng)稅額，所以在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄次中以負(fù)數(shù)形式體現(xiàn)轉(zhuǎn)出的金額。

老師，無論填正數(shù)還是負(fù)數(shù)，都通不過呢

同學(xué)你好 出現(xiàn)紅字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額與信息表數(shù)據(jù)不符的情況，可能有以下原因，我給你列出來，然后需要你自己根據(jù)實(shí)際情況去判斷了哦 一、數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤 1.在填寫《附列資料二》時(shí)可能出現(xiàn)人為錯(cuò)誤，誤將不應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫為轉(zhuǎn)出-1132.94元，或者在金額填寫過程中出現(xiàn)了差錯(cuò)。 2.開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表的過程中也可能出現(xiàn)錯(cuò)誤，導(dǎo)致信息表中的稅額顯示為 0，但實(shí)際應(yīng)轉(zhuǎn)出的稅額并非 0。 二、系統(tǒng)問題 1.稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)可能存在故障或數(shù)據(jù)傳輸問題，導(dǎo)致信息表與申報(bào)表中的數(shù)據(jù)不一致。 2.企業(yè)使用的財(cái)務(wù)軟件與稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口可能出現(xiàn)問題，導(dǎo)致數(shù)據(jù)傳輸錯(cuò)誤。 三、業(yè)務(wù)處理不規(guī)范 1.對(duì)于紅字發(fā)票的業(yè)務(wù)處理流程不規(guī)范，可能導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的計(jì)算錯(cuò)誤。 2.可能存在多張紅字發(fā)票信息表與同一筆業(yè)務(wù)相關(guān)，但在處理過程中沒有進(jìn)行正確的核對(duì)和匯總，導(dǎo)致數(shù)據(jù)混亂。

老師，不好意思還得麻煩再咨詢您一下，這個(gè)紅字發(fā)票是對(duì)方8月份開具的，我入賬到了9月份，是這個(gè)原因?qū)е铝松陥?bào)對(duì)比不通過嗎？

同學(xué)你好 如果對(duì)方 8 月份開具紅字發(fā)票，而你在 9 月份入賬，可能會(huì)導(dǎo)致申報(bào)數(shù)據(jù)與稅務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存在時(shí)間差異，從而引起申報(bào)對(duì)比不通過。因?yàn)槎悇?wù)系統(tǒng)通常會(huì)按照發(fā)票開具時(shí)間進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和比對(duì)，而你的入賬時(shí)間滯后，可能會(huì)使申報(bào)數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)不匹配。 為了解決申報(bào)對(duì)比不通過的問題，你可以采取以下措施： 1.核對(duì)發(fā)票信息：仔細(xì)檢查紅字發(fā)票以及其他相關(guān)發(fā)票的信息，確保申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 2.調(diào)整入賬時(shí)間：如果可能，可以考慮調(diào)整紅字發(fā)票的入賬時(shí)間，使其與發(fā)票開具時(shí)間更為接近，以減少時(shí)間差異帶來的影響。 3.聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)：如果問題無法自行解決，可以聯(lián)系當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)，咨詢具體原因并尋求解決方案。 4.檢查申報(bào)流程：回顧申報(bào)流程，確保每一個(gè)環(huán)節(jié)都正確操作，避免因操作不當(dāng)導(dǎo)致對(duì)比不通過。