免費(fèi)問(wèn)答

根據(jù)您提供的圖片信息，您公司是寧夏寬窄建設(shè)工程有限公司，并且您提到了您公司是小規(guī)模納稅人。在中國(guó)的稅制中，小規(guī)模納稅人在計(jì)算應(yīng)納稅額時(shí)有一些特定的規(guī)定。以下是對(duì)您提供的扣款明細(xì)單的一些分析： 增值稅-銷項(xiàng)稅：小規(guī)模納稅人的增值稅稅率通常是3%（特定情況下可能為1%），而不是15%。如果對(duì)方公司也是小規(guī)模納稅人，那么他們開(kāi)出的發(fā)票應(yīng)該也是按照3%的征收率開(kāi)具的。因此，這里的稅率15%似乎是不正確的。應(yīng)扣款金額2970.30元看起來(lái)是基于300,000元的3%計(jì)算得出的，這是正確的。 城建稅、附加稅教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加：這些稅種的計(jì)算通常是基于實(shí)際繳納的增值稅金額。如果增值稅計(jì)算有誤，這些附加稅的計(jì)算也會(huì)出錯(cuò)。 水利基金、印花稅：這些稅種的計(jì)算需要根據(jù)具體的稅率和計(jì)稅依據(jù)來(lái)確定。您需要確認(rèn)這些稅率和計(jì)稅依據(jù)是否正確。 企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅通常是按照企業(yè)的應(yīng)納稅所得額來(lái)計(jì)算的，而不是基于開(kāi)票金額。這里的稅率5.0%似乎低于正常的企業(yè)所得稅率（一般為25%），除非有特定的稅收優(yōu)惠政策。 管理費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)：這些費(fèi)用通常是按照合同約定或者企業(yè)內(nèi)部規(guī)定來(lái)計(jì)算的，需要確認(rèn)這些費(fèi)用的計(jì)算是否正確。 綜上所述，以下是一些可能需要核實(shí)的問(wèn)題： 確認(rèn)對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票是否確實(shí)是按照小規(guī)模納稅人的稅率開(kāi)具的。 核實(shí)所有稅種的稅率和計(jì)算基礎(chǔ)是否正確。 確認(rèn)企業(yè)所得稅的計(jì)算是否考慮了企業(yè)的實(shí)際利潤(rùn)情況