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實(shí)務(wù)
問題已解決
給客戶開了24200的貨款發(fā)票，其中有425元客戶未付給我們，說(shuō)這四百多材料損耗扣款，是只收到23775元，那425元，如果做分錄
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這部分貴公司可以開紅字發(fā)票沖銷，直接沖減這部分收入
09/24 15:18
嬋老師 
09/24 15:19
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金
貸：應(yīng)收賬款 425
84784957 
09/24 15:36
那如果425做營(yíng)業(yè)外支出可以嗎
嬋老師
09/24 15:47
你是把這個(gè)視同罰款扣款計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出嗎？也是可以，但是這樣就存在多繳納增值稅哦，不過(guò)金額倒是不大
84784957
09/24 15:48
我是內(nèi)賬
嬋老師
09/24 15:55
內(nèi)帳那你可以直接沖減收入啊，為什么要計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出呢？
84784957
09/24 15:57
那備注欄要怎么寫比較好
嬋老師
09/24 15:58
就寫：客戶材料損耗扣款
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