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老師，現(xiàn)在是，我這里的賬上沒有這筆應收賬款了。我不能直接做：借：銀行存款，貸應收賬款。她調整的憑證里，沒有銀行存款。她是用這一部份的應收賬款，調整為另一部份的應收賬款了，不同應收對象。然后金額也是分散的

明白你的困境了。首先，確認前會計調整憑證的具體內容。通常情況下，你需先還原被調整的部分，再進行收款處理。如果她的調整是將一部分應收賬款轉給了另一部分，且沒有涉及銀行存款科目，你可能需要分兩步操作： 1. 還原調整：根據(jù)她的調整憑證反向操作，比如，如果有A對象的應收賬款轉給了B對象的應收賬款，你可能需要先做一筆相反的轉賬（假設是A對象轉給B對象）。 2. 收款處理：之后，再做正確的收款憑證，即借記銀行存款，貸記應收賬款。 具體操作細節(jié)可能因公司內部流程和會計制度有所不同，建議仔細核對原始憑證和公司會計政策，必要時與財務團隊討論確認步驟。如果涉及到復雜的轉賬關系，可能還需要額外的憑證來詳細記錄這些變化。

老師，我是怕我沖掉了她的調整，后期我又確實收到了她調整的那筆款。那后面就不好調整了

理解你的擔心。解決辦法是在沖銷前會計調整的憑證后，記錄收到款項的憑證，并明確說明是對特定調整的反向操作。具體步驟如下： 1. 沖銷前會計的調整憑證，確保賬面反映的是實際交易而非調整。 2. 記錄收到款項的憑證：借記銀行存款，貸記應收賬款（對應具體客戶或項目編號），并在備注或憑證說明中明確指出是對之前某特定調整的反向操作。 這樣既能準確反映資金流動，也能保持賬目的一致性和可追溯性。操作時務必確保憑證信息完整、準確，以避免后續(xù)混淆或錯誤。如果有疑問，建議與財務團隊溝通確認最佳實踐。

好的， 謝謝老師

不客氣，有其他財會相關問題隨時歡迎提問。祝你工作順利！