00:10:00
問題已解決
上月有一筆分錄沒做進項，借應收賬款 50000貸主營收入 當月沒發(fā)票，發(fā)票下個月來 是不是這樣子做借 應收賬款 1000 貸 應交稅費銷項稅1000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應當是沒有做銷項，需要調整收入和銷項稅額吧？
因為這里是收入，不是購進啊
2024 08/16 16:09
84784995 
2024 08/16 16:15
來了發(fā)票我是這樣子做的，借應收 發(fā)票金額 632.16 貸 應交稅費 銷項發(fā)票 632.16 我這樣子做分錄對不對 怎么應收哪里還掛這個稅的金額啊 我們直接記收入了，不然又要轉收入啊
84784995
2024 08/16 16:16
你說的我不懂，直接告訴我一套分錄
鄒老師 
2024 08/16 16:16
你好，如果是收入沒有做價稅分離，現(xiàn)在的分錄是
借：主營業(yè)務收入，貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額 ）
84784995
2024 08/16 16:18
這個主營收入是負數(shù)還是正數(shù)
鄒老師
2024 08/16 16:18
你好，都是正數(shù)。
沒有特別說明的情況下，就是正數(shù)。如果是負數(shù)? ，我會特別提醒的?
84784995
2024 08/16 16:19
好的謝謝
鄒老師
2024 08/16 16:19
不客氣，祝你學習愉快，工作順利?
84784995
2024 08/16 16:22
私賬支付了一筆款，開的專票，也是這樣子做分錄 付款時，借主營業(yè)務成本 1000貸微信支付 來了發(fā)票 借主營業(yè)務成本 貸應交稅費 銷項稅 嗎 是這樣子嗎
鄒老師
2024 08/16 16:25
你好，不是。正確的處理是
付款的時候，借：預付賬款，貸：其他應付款—某某私戶
取得發(fā)票的時候，借：庫存商品等科目，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款
84784995
2024 08/16 16:31
私賬支付可以用預付這個科目啊。
鄒老師
2024 08/16 16:32
你好，私賬支付（私人代替公司給對方公司賬戶付款）
借方是? ：預付賬款—對方單位 ，貸方是?： 其他應付款—某某私人
84784995
2024 08/16 16:43
私賬支付了一筆款，我做賬的是這個同事報銷賬分錄 借主營業(yè)務成本 1000 貸銀行存款1000 發(fā)票開專票 我需要怎么做賬了 你剛剛說的我做賬對不上
鄒老師
2024 08/16 16:43
你好，私賬支付了一筆款
借：某某科目，貸：其他應付款—某某私戶
同事報銷
借：其他應付款—某某私戶，貸：銀行存款??
84784995
2024 08/16 16:53
之前分錄是沒有做價稅分錄，這樣子做對不對
84784995
2024 08/16 16:56
這個就同事報銷后來開專票分錄這樣子對嗎
鄒老師
2024 08/16 17:00
你好，之前分錄是沒有做價稅分錄
如果是收入，調整分錄是
借：主營業(yè)務收入，貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額 ）
如果是購進，調整分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：原材料等科目
同事報銷后來開專票分錄，報銷是先預付款項，然后取得對方開具的專用發(fā)票嗎？?
84784995
2024 08/16 17:29
是專票哦，我這樣做分錄對嗎
鄒老師
2024 08/16 17:44
你好，是的，是這樣的。
閱讀 1153
描述你的問題，直接向老師提問
500
意見反饋
