00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
1.暫估成本（金額不確定200萬且無發(fā)票）不考慮進(jìn)項(xiàng)稅額 借 庫存商品200 0000 貸 應(yīng)付賬款-暫估2000000 2.預(yù)付120萬（還沒取得發(fā)票） 借 應(yīng)付賬款-暫估1200000 貸 銀行存款1200000 3.有發(fā)票了 實(shí)際結(jié)算210萬 借 庫存商品100000 應(yīng)付賬款-暫估800000 貸銀行存款900000 缺點(diǎn) 提現(xiàn)不了應(yīng)付賬款-A只能體現(xiàn)暫估金額 這樣對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，同學(xué)，會(huì)計(jì)處理沒有問題。應(yīng)付賬款-暫估下面可以設(shè)置核算項(xiàng)目，體現(xiàn)供應(yīng)商。
07/12 14:44
84785031 
07/12 15:04
我知道 我掛了供應(yīng)商了 應(yīng)付賬款科目一暫估 掛的 供應(yīng)商 ,一個(gè)是應(yīng)付賬款-A 我的意思沒法通過暫估 轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款
84785031
07/12 15:05
情況2 （金額不確定200萬且無發(fā)票）不考慮進(jìn)項(xiàng)稅額
借 庫存商品200萬
貸 應(yīng)付賬款 暫估200萬
來發(fā)票確定結(jié)算金額210
借 應(yīng)付賬款 暫估200萬
庫存商品10
貸 應(yīng)付賬款-A 210
實(shí)際付款
借 應(yīng)付賬款-A 200
貸 銀行存款 200 您在看看這個(gè)
小敏敏老師 
07/12 15:11
可以先把暫估那筆分錄紅沖，然后再按發(fā)票金額做一下，就能計(jì)入應(yīng)付賬款-A。
小敏敏老師
07/12 15:14
這樣做也可以，也可以像上面那樣先沖紅，再正常記。
84785031
07/12 15:17
沒法紅沖 因?yàn)榘l(fā)票目前還沒有來 結(jié)算金額也不確定 然后老板就要先付120萬 先付的120萬 不知道怎么走科目了
小敏敏老師
07/12 15:34
先付的120萬計(jì)入預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款-A，這個(gè)跟暫估不發(fā)生沖突。
84785031
07/12 18:03
我之前沒有掛應(yīng)付賬款A(yù)呢 掛預(yù)付怎么做賬麻煩都給寫一下 我寫過 沒寫通，既有預(yù)付還要暫估還得有 應(yīng)付賬款A(yù)這三個(gè)科目都得存在 我不會(huì)了
小敏敏老師
07/12 18:14
借：預(yù)付賬款-A
貸：銀行存款
如果記預(yù)付了，后期收到發(fā)票時(shí)如果不通過預(yù)付核算，預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款需要對沖一下。
84785031
07/12 18:28
借 預(yù)付 貸 銀行
借 應(yīng)付 ～暫估 貸 預(yù)付
借 預(yù)付～暫估 貸銀行 ?
小敏敏老師
07/12 19:16
就做第二個(gè)分錄吧
閱讀 143
描述你的問題，直接向老師提問
323
意見反饋
