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實(shí)務(wù)
問題已解決
采購一萬的商品，錢已付給廠家，貨也收到了，目前只收到八千多專票，還有兩千未收到專票，借貸怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借預(yù)付賬款
貸銀行存款
借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款
剩下的暫估
借庫存商品貸應(yīng)付帳款暫估
07/09 18:49
84785002 
07/09 19:29
我先寫借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款；收到票，按票面金額寫借：庫存商品和應(yīng)交稅費(fèi)，貸：預(yù)付賬款，對嗎
郭老師 
07/09 19:29
可以的，可以這么做的。
84785002
07/09 19:35
我想再問一下，賣了一批貨，錢沒收到，開了票，票面稅金是171.43，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)；但下個(gè)月扣的稅金是179.39，我不會寫下個(gè)月的借貸了，金額也不知道怎么填
郭老師
07/09 19:38
你好，是一般納稅人還是小規(guī)模的？
84785002
07/09 19:42
是一般納稅人
郭老師
07/09 19:44
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
下一個(gè)月繳納。
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸銀行存款。
84785002
07/09 19:52
這里的所有借貸的金額都填171.4？多出來的7.96怎么辦，借貸怎么寫
郭老師
07/09 19:57
你好，你有進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)等于這個(gè)金額。
84785002
07/09 20:01
有，但是忘記勾選了，這個(gè)171.4沒抵扣上，下個(gè)月銀行賬戶直接扣了179.39
郭老師
07/09 20:07
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
下一個(gè)月繳納。
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸銀行存款
金額都是179.39
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