00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，期末余額，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額4000（為銷售退回產(chǎn)生），已交稅金借方余額9000，這兩者可以沖抵么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的。
06/13 15:43
84784997 
06/13 15:45
就是借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出4000 貸已交稅金4000么
郭老師 
06/13 15:45
對的是的，是這么做的。
84784997
06/13 15:48
就是以前有那個稅控盤費(fèi)用280，這個說是可以全額抵稅，然后賬上就一直掛著借方應(yīng)納稅額減征額280，這個可以怎么沖抵呢
郭老師
06/13 15:49
你好，你需要交稅的話，填寫到主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表。本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額附表4、本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額。
84784997
06/13 15:52
公司是純軟件行業(yè)，不進(jìn)行進(jìn)項抵扣，申請軟件即征即退，那這個280掛著怎么處理呢，可以把他做成費(fèi)用沖掉應(yīng)納稅額減征額不
郭老師
06/13 15:54
哦，那你就別填寫這一個，你不需要抵扣就不要填寫?，F(xiàn)在已經(jīng)填寫了嗎？
84784997
06/13 15:55
這個是好幾年前掛賬的科目余額
84784997
06/13 15:57
做賬的時候是借應(yīng)納稅額減征額280 貸銀行280
郭老師
06/13 15:57
賬上掛了，沒有填寫的，這種情況下，你在賬上紅沖就行。
84784997
06/13 16:01
就直接應(yīng)納稅額減征額正負(fù)相抵么
郭老師
06/13 16:01
借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅減免稅款，還有其他的嗎？
84784997
06/13 16:02
老師，還有個稅多計提的怎么沖
84784997
06/13 16:02
但是這個發(fā)票又是好幾年以前的，能直接做費(fèi)用么
郭老師
06/13 16:05
當(dāng)時怎么做的？寫一下完整的分錄。
84784997
06/13 16:07
就是這樣的
郭老師
06/13 16:07
哦，不對呀，這個怎么是多計提的個稅？
閱讀 9084
描述你的問題，直接向老師提問
279
意見反饋
