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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 ，計(jì)提和發(fā)放社保的分錄具體怎么做的
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你好
計(jì)提的時(shí)候，借：生產(chǎn)成本等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款
2024 05/21 14:45
84784992 
2024 05/21 14:47
老師，具體分單位和個(gè)人部分呢
鄒老師 
2024 05/21 14:48
你好
計(jì)提的時(shí)候（單位部分），借：生產(chǎn)成本等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分），其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款
84784992
2024 05/21 14:52
老師，我是這樣做的，計(jì)提借：銷售費(fèi)用-養(yǎng)老/醫(yī)療，其他應(yīng)收款/社保（個(gè)人繳納部分）貸：應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。支付借：應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，貸：銀行存款。然后個(gè)人承擔(dān)部分是放在工資里面扣除的。
鄒老師
2024 05/21 14:53
你好，計(jì)提的時(shí)候，借方?jīng)]有? 其他應(yīng)收款 的?
84784992
2024 05/21 14:54
計(jì)提的時(shí)候就只計(jì)提單位承擔(dān)的部分嗎？
鄒老師
2024 05/21 14:55
你好，是的，是這樣的。
個(gè)人部分，在計(jì)提的工資里面體現(xiàn)了?
84784992
2024 05/21 15:01
個(gè)人承擔(dān)部分支付的時(shí)候是在工資里面扣除，借：應(yīng)付職工薪酬/工資 貸：其他應(yīng)收款/個(gè)人繳納部分 ，銀行存款等 。然后單位部分支付就是計(jì)提社保的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬/社保/單位部分 貸：銀行存款
84784992
2024 05/21 15:01
是這個(gè)意思嗎老師
84784992
2024 05/21 15:21
？老師還在嗎
鄒老師
2024 05/21 15:25
你好，是的，是這樣的
84784992
2024 05/21 15:26
好的謝謝老師
鄒老師
2024 05/21 15:26
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?
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