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23年的匯款手續(xù)費沒有發(fā)票我入賬到財務(wù)費用里了，24年去銀行把手續(xù)費發(fā)票開了，而且開的專票，然后這個發(fā)票我要怎么入賬，匯算清繳我要怎么調(diào)整
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借應交稅費應交增值稅進項稅額 借財務(wù)費用手續(xù)費負數(shù) 就行了
05/21 14:41
84784947 
05/21 15:14
還沒有告訴我，匯算清繳那個表我需要怎么調(diào)整
84784947
05/21 15:16
這是我收到去年手續(xù)費的發(fā)票，分錄幫我寫一下
東老師 
05/21 15:16
這個金額很小，會算清繳的時候也不用調(diào)整。
84784947
05/21 15:23
那個正常做賬分錄幫我寫一下吧
東老師
05/21 15:24
因為可以抵扣進項稅額，借應交稅費應交增值稅進項稅額 借財務(wù)費用手續(xù)費負數(shù)
84784947
05/21 15:24
這是去年的手續(xù)費，今年開的發(fā)票，去年的賬需要調(diào)整嗎
東老師
05/21 15:24
這個不用。直接怎么做賬就可以。
84784947
05/21 15:40
分錄我不會寫，幫我寫一下吧
東老師
05/21 15:41
借應交稅費應交增值稅進項稅額 借財務(wù)費用手續(xù)費負數(shù)
84784947
05/21 16:38
是這樣嗎
東老師
05/21 16:39
是的，沒錯，是這么做的。
84784947
05/22 09:02
分錄為什么不是這樣寫，借應交稅費，應交增值稅進項貸利潤分配未分配利潤
東老師
05/22 09:03
所以一般手續(xù)費金額都很小，直接沖減當期的財務(wù)費用就行。
84784947
05/22 09:31
要是金額大，是不是要這樣調(diào)整
東老師
05/22 09:32
對，金額大就通過以前年度損益調(diào)整來做。
84784947
05/22 09:32
那這次匯算清繳就什么也不用調(diào)了是吧
東老師
05/22 09:32
對，這個也不用調(diào)整了。
84784947
05/22 10:03
我還有一張去年的銀行貸款利息發(fā)票，也是和手續(xù)費一起開的，利息發(fā)票是免稅發(fā)票，我是不是放12月賬里就可以了，因為去年沒開發(fā)票我直接計入財務(wù)費用里了
東老師
05/22 10:04
對，放到12月份賬里就可以了。
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