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實(shí)務(wù)
問題已解決
年度匯算清繳時，如果企業(yè)有研發(fā)費(fèi)用的人員的工資12.5萬，這個費(fèi)用要計(jì)入表“A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”中的“工資薪金支出”嗎？
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要的，跟工資相關(guān)的都要填這張表
2024 05/18 16:03
84785026 
2024 05/18 16:07
但這樣在表“A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）”這張表中，利潤又自動減少了12.5萬，這樣，匯算清繳的時候，這筆工資就減了2次了。這樣應(yīng)該怎么操作？
夏春燕老師 
2024 05/18 16:24
填寫的研發(fā)支出金額在第30欄納稅調(diào)整明細(xì)表中，把他調(diào)整回來，
84785026
2024 05/18 16:25
我剛把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表中的數(shù)據(jù)全部刪除了。
這樣沒問題吧？
夏春燕老師
2024 05/18 16:27
不對，我剛才看錯，填a105050，你把應(yīng)付職工薪酬的工資填在這個表上，如果你的賬載金額跟實(shí)際稅收金額一致不涉及重復(fù)
84785026
2024 05/18 16:31
我剛把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表中的數(shù)據(jù)全部刪除了。這樣填報(bào)沒有問題嗎？
夏春燕老師
2024 05/18 16:51
如果你們符合研發(fā)加計(jì)扣除，這個表要填
84785026
2024 05/18 17:13
不需要加計(jì)扣除，只是正常申報(bào)！
夏春燕老師
2024 05/18 17:30
如果不需要加計(jì)扣除的，那加計(jì)扣除明細(xì)表就不需要填
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