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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年度匯算清繳時(shí)，如果企業(yè)有研發(fā)費(fèi)用的人員的工資12.5萬(wàn)，這個(gè)費(fèi)用要計(jì)入表“A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”中的“工資薪金支出”嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
要的，跟工資相關(guān)的都要填這張表
05/18 16:03
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05/18 16:07
但這樣在表“A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）”這張表中，利潤(rùn)又自動(dòng)減少了12.5萬(wàn)，這樣，匯算清繳的時(shí)候，這筆工資就減了2次了。這樣應(yīng)該怎么操作？
夏春燕老師 
05/18 16:24
填寫的研發(fā)支出金額在第30欄納稅調(diào)整明細(xì)表中，把他調(diào)整回來(lái)，
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05/18 16:25
我剛把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表中的數(shù)據(jù)全部刪除了。
這樣沒(méi)問(wèn)題吧？
夏春燕老師
05/18 16:27
不對(duì)，我剛才看錯(cuò)，填a105050，你把應(yīng)付職工薪酬的工資填在這個(gè)表上，如果你的賬載金額跟實(shí)際稅收金額一致不涉及重復(fù)
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05/18 16:31
我剛把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表中的數(shù)據(jù)全部刪除了。這樣填報(bào)沒(méi)有問(wèn)題嗎？
夏春燕老師
05/18 16:51
如果你們符合研發(fā)加計(jì)扣除，這個(gè)表要填
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05/18 17:13
不需要加計(jì)扣除，只是正常申報(bào)！
夏春燕老師
05/18 17:30
如果不需要加計(jì)扣除的，那加計(jì)扣除明細(xì)表就不需要填
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