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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問一下2023年我方開票給甲方撥款200萬元工程款，我方實(shí)際完工150萬元，2024年匯算清繳前紅沖2023年發(fā)票50萬元。5月匯算清繳申報企業(yè)所得稅時，需要修改財務(wù)報表嗎？
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你好；要修改的； 這個實(shí)際是紅沖的23年的業(yè)務(wù)發(fā)票?
84785029 
2024 05/13 14:01
是的，紅沖2023年的發(fā)票。匯算清繳時填的財務(wù)報表要修改，那我平時報出去的財務(wù)報表要修改2024年期初數(shù)嗎？
meizi老師 
2024 05/13 14:07
你好； 是的； 匯算表要寫； 年報財務(wù)報表不動； 因?yàn)槟隳甓蓉攧?wù)報表是根據(jù)23.期末的數(shù)據(jù)來寫的。
84785029
2024 05/13 14:34
就是說平常報給領(lǐng)導(dǎo)看的財務(wù)報表不用修改，只需要修改匯算清繳時稅務(wù)系統(tǒng)里填報的財務(wù)報表就好了。
meizi老師
2024 05/13 15:38
是的，就在匯算表格里面處理
84785029
2024 05/13 16:18
通過以前年度損益調(diào)整的收入成本可以直接加減進(jìn)財務(wù)申報表是吧
meizi老師
2024 05/13 17:00
你好； 對的； 跨年了就這樣處理
84785029
2024 05/13 17:41
我之前的收入是200萬元，2024年紅沖了50萬元，那么收入減50萬元就填150萬元是嗎
meizi老師
2024 05/13 19:44
對的，按照紅沖后的金額來寫
84785029
2024 05/14 06:37
謝謝老師
meizi老師
2024 05/14 08:06
不客氣，希望能幫到你
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