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應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸方一直掛著余額，怎樣調(diào)整？
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你好；貸方說明你沒有結(jié)轉(zhuǎn)哦； 你平常月末沒有把銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去嗎
04/30 14:09
84785024 
04/30 14:10
沒有，現(xiàn)在需要怎樣做？
meizi老師 
04/30 14:14
你好； 補結(jié)轉(zhuǎn)； 你去看看應交稅費-應交增值稅下面還有哪些明細金額沒有結(jié)轉(zhuǎn)； 這次一起結(jié)轉(zhuǎn)了
84785024
04/30 14:17
沒其他了，分錄怎么做？
meizi老師
04/30 14:18
你做賬； 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅貸應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 結(jié)轉(zhuǎn)：借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅
meizi老師
04/30 14:18
就這樣結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方； 等著你繳納了 做一筆：借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款； 就可以了。
84785024
04/30 14:19
每個月底都要這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？但電子稅務局也沒提示要交稅。
meizi老師
04/30 14:20
對的； 那你好好看看；你這個銷項稅怎么來的
84785024
04/30 14:25
前會計賬上余額
meizi老師
04/30 14:26
不對哦；那你去看看增值稅申報表里面- 去看看 這個銷項稅 每個月是好多 和你賬上 是否一致
84785024
04/30 14:30
查看申報表去年全年都沒有要交銷項稅
meizi老師
04/30 14:37
你好； 那就不對； 是不是前任掛錯了科目 導致的；
84785024
04/30 14:43
見去年10月資產(chǎn)負債表上此科目余額179.29元，11月276.72元，12月353.54
meizi老師
04/30 14:43
你好； 這樣是累計來的金額嗎？；去看看當時你是否屬于小規(guī)模類型企業(yè)； 是不是免稅了 ；你們沒有結(jié)轉(zhuǎn)余額
84785024
04/30 15:36
這個是期末數(shù)，這邊是小規(guī)模，現(xiàn)在要怎樣做？
meizi老師
04/30 15:37
你好； 小規(guī)模； 比如季度不超過30萬普票；這部分的銷項稅是要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入； 相當于你計提了銷項稅； 但是不繳納； 你前任沒有做結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入； 就會有余額掛著的
84785024
04/30 15:42
那要做什么分錄調(diào)整？
meizi老師
04/30 15:44
你好； 借銷項稅 貸利潤分配-未分配利潤；你是小企業(yè)會計準則就這樣走
84785024
04/30 15:46
好的，謝謝！
84785024
04/30 15:49
摘要怎么寫？
meizi老師
04/30 15:56
摘要寫；結(jié)轉(zhuǎn)某年銷項稅，滿足優(yōu)惠政策結(jié)轉(zhuǎn)
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