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實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在正在進(jìn)行23年所得稅匯算清繳嘛，然后我們公司需要對23年的賬目進(jìn)行一些調(diào)整，但是我23年的賬全部裝好了，請問我調(diào)賬是直接返結(jié)賬到23年去調(diào)呢？還是有其他什么方法的？
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1、如果調(diào)23年的賬，肯定會影響到企業(yè)申報(bào)的第四季度的所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表，這樣需要到稅務(wù)局做更正申報(bào)。
2、建議盡量不調(diào)，有問題在今年處理
04/26 09:27
84784998 
04/26 09:33
是必須要調(diào)了，也就是說我調(diào)整的話，就把4季度的申報(bào)的改了是嗎？那我裝好的憑證也要拆了從裝？
森林老師 
04/26 09:44
是的，都的重新來過
84784998
04/26 09:46
那我更正申報(bào)后我們就要交所得稅，這樣的話我就會產(chǎn)生滯納金呀，那匯算的意義是什么？
森林老師
04/26 09:52
由于你申報(bào)之時，你提供了錯誤的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致申報(bào)的企業(yè)所得稅沒有按時繳，這個交的滯納金是少交稅而產(chǎn)生的時間上的滯納金，匯算是對賬里應(yīng)有發(fā)票或是相關(guān)扣除標(biāo)準(zhǔn)的，你超過了，需要繳的所得稅，不是一個概念。
84784998
04/26 09:53
懂了，謝謝
森林老師
04/26 09:54
同學(xué)，你好，不客氣的
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