免費(fèi)問答

老師您好，我們是一家外貿(mào)公司，小微企業(yè)，給客戶的樣品（沒收款），我們是直接做的，借：銷售費(fèi)用-樣品費(fèi)，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款 ，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就是沒確認(rèn)收入、成本，直接做的費(fèi)用，匯算清繳時(shí)，銷售費(fèi)用-樣品費(fèi)在期間費(fèi)用銷售費(fèi)用下填在那一欄，這種要視同銷售嗎？可我已經(jīng)做了銷售費(fèi)用，視同銷收成本這里怎么處理？