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老師，才從代賬公司接過來賬，存貨為0，公司有銷售貨物收入和研發(fā)服務收入，賬上也沒庫存了咋結轉成本呢老師？謝謝
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您好，我們沒有庫存是前期賣完了，比喻本月有銷售收入，就會有購買或生產的嘛，這個就是成本
2.研發(fā)服務收入，這個成本一般是研發(fā)人員工資，看是誰在提供這個服務，就是對應 的成本
2024 04/08 07:31
84784995 
2024 04/08 09:21
老師，這是我從代賬公司接過來賬，他們之前做的分錄，應付賬款—暫估有51萬多，但是庫存沒有了，公司3月開出去發(fā)票有銷售貨物和研發(fā)服務收入，銷售貨物咋結轉成本呢？
廖君老師 
2024 04/08 09:52
您好，1.暫估有51萬多但是庫存沒有是正常 的，就是因為供應商沒有來發(fā)票但要結轉成本才暫估的
2.確認這些貨物是哪家的供應商買，沒有來發(fā)票我們先暫估，然后讓采購去催發(fā)票
3.研發(fā)服務收入，這個是哪些人員對應的，我們的直接成本有哪些，就結這些成本
84784995
2024 04/08 10:52
關鍵現(xiàn)在沒庫存我怎么結轉呢？暫估也是應該是庫存商品得有這些?。繒汗懒苏€沒有庫存呢？
廖君老師
2024 04/08 11:05
您好，確認我們是有購買，只是供應商沒有開票過來就可以暫估成本的，在年度匯繳前來發(fā)票就可以稅前扣除。
暫估 借方 是庫存商品，我們就有成本可以結轉了呀
84784995
2024 04/08 12:54
老師，你看圖上暫估了60萬，但是沒有60萬的庫存?。慷椰F(xiàn)在也沒有看到剩余暫估余額的發(fā)票，那過兩天做2023年所得稅匯算需要調增嗎？
廖君老師
2024 04/08 13:05
您好，他直接借主營業(yè)務成本，根本沒經(jīng)過庫存商品，
2.要調增的，年度匯繳發(fā)票沒來就要調增了
84784995
2024 04/08 13:19
是??？老師，沒經(jīng)過庫存商品怎么能行呢？那給去年匯算調增了，今年的賬上暫估的余額還是在那里掛著呢？咋處理呢
廖君老師
2024 04/08 13:21
您好，借：未分配利潤? ?（負）? 貸：應付賬款-暫估 （負）
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