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老師 周轉(zhuǎn)材料－攤銷 余額在貸方對嗎
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你不用那么麻煩的，你直接做周轉(zhuǎn)材料二級科目別設置分攤。你當時入的時候?qū)懙氖侨霂靻幔咳绻堑脑?，寫入庫。實際做賬中不用那么麻煩的。
03/26 15:22
84784970 
03/26 15:24
這個賬不是我做的 ，審計這邊說周轉(zhuǎn)材料－攤銷不應該是負的
郭老師 
03/26 15:29
周轉(zhuǎn)材料的攤銷賬務處理：
購入時：
借：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—在庫，
借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額，
貸：銀行存款等，
領用時：
借：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—在用，
貸：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—在庫，
攤銷時：
借：制造費用等，
貸：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—攤銷，
最后一次攤銷時，還應同時：
借：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—攤銷，
貸：周轉(zhuǎn)材料—低值易耗品—在用
84784970
03/26 15:33
如果是負的 這個賬是做的不對的？
郭老師
03/26 15:36
是的他少了一步的。
84784970
03/26 15:40
老師那應該怎么調(diào)呢
郭老師
03/26 15:41
寫了最后一個分錄，補上。
郭老師
03/26 15:41
我都給你寫了明細了，你看一下他缺了哪一步，給他補上不就行了。
84784970
03/26 15:47
好的 謝謝老師
郭老師
03/26 15:47
不用客氣，工作愉快。
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