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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
問(wèn)下去年2023年12月份銷(xiāo)售收入少做了，今年會(huì)計(jì)上應(yīng)該怎么更正，稅額是對(duì)的，就是收入不對(duì)，和增值稅納稅申報(bào)表上不一樣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
如你反結(jié)賬的話，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
如果你不反結(jié)賬，做到今年借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅匯算清繳納稅調(diào)增。
2024 03/25 14:13
84785017 
2024 03/25 14:14
那利潤(rùn)表不是也要改
84785017
2024 03/25 14:14
這筆銷(xiāo)售收入是固定資產(chǎn)買(mǎi)了11萬(wàn)有的收入
郭老師 
2024 03/25 14:15
第一個(gè)修改利潤(rùn)表
第二個(gè)不需要。
84785017
2024 03/25 14:20
還是不明白
郭老師
2024 03/25 14:22
你好，第一個(gè)需要反結(jié)賬修改第二個(gè)影響今年的未分配的軟，然后會(huì)算清剿的時(shí)候納稅調(diào)增
84785017
2024 03/25 14:23
那固定資產(chǎn)處理怎么弄的
郭老師
2024 03/25 14:24
借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支年
跨年的把營(yíng)業(yè)外收支改成利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)。
84785017
2024 03/25 14:26
那汽車(chē)開(kāi)了一張11萬(wàn)的普通發(fā)票
郭老師
2024 03/25 14:26
你好，按照政策來(lái)就是上面的分錄。
84785017
2024 03/25 14:27
這筆不是有收入的
郭老師
2024 03/25 14:27
你好，按照政策來(lái)說(shuō)，不做收入呀，做了固定資產(chǎn)清理呀，這樣你的增值稅銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額不一致。你想要一致的話，把固定資產(chǎn)清理第二改成其他業(yè)務(wù)收入。
84785017
2024 03/25 14:28
就是增值稅銷(xiāo)售額不對(duì)呀少了9萬(wàn)
84785017
2024 03/25 14:29
收入都不對(duì)
郭老師
2024 03/25 14:30
借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，
借營(yíng)業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)清理
郭老師
2024 03/25 14:31
那我第一種方法不就是課程里面學(xué)的嗎。
84785017
2024 03/25 14:32
那稅務(wù)局問(wèn)我這個(gè)收入不對(duì)呀跟我利潤(rùn)表不一樣
84785017
2024 03/25 14:33
利潤(rùn)表上少9萬(wàn)，增值稅里面銷(xiāo)售額多9萬(wàn)
郭老師
2024 03/25 14:37
有處置固定資產(chǎn)，賬上做的是固定資產(chǎn)清理，所以不在利潤(rùn)表那邊。增值稅銷(xiāo)售額里面又包含著這個(gè)固定資產(chǎn)清理，所以導(dǎo)致不一致。
84785017
2024 03/25 14:38
那我跟稅務(wù)也這么說(shuō)嗎
郭老師
2024 03/25 14:43
你好對(duì)的
是這么做的
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