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我本季度有100萬利潤(rùn)，做分錄：借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，5萬，可是我生成報(bào)表，凈利潤(rùn)100－5萬=95萬，這個(gè)怎么做
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你好，對(duì)的是的，就是凈利潤(rùn)是95萬，你交所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額。
2024 03/21 16:49
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問一下小規(guī)模企業(yè)，物業(yè)公司取得物業(yè)費(fèi)100萬分錄怎么做？借銀存100萬貸主收95萬貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)增5萬對(duì)嗎，它的稅率是5%還是3%？發(fā)生費(fèi)用的時(shí)候，還有增值稅項(xiàng)目嗎？是不是沒有了？
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老師好，業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬，全年銷售收入1000萬，稅法只允許稅前扣除5萬存在稅快差異，補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅
借：所得稅費(fèi)用 5萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 5萬，嗎？
我不太理解所得稅費(fèi)用不是要在年利潤(rùn)總額*25%的基礎(chǔ)上算出來的嗎？為什么稅前允許扣除的5萬不×稅率后按1.25萬補(bǔ)計(jì)提所得稅??？
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交匯算清繳，
借所得稅費(fèi)用100
貸應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅100
借應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅100
貸銀行存款100
這樣行嗎？
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繳納去年的企業(yè)所得稅的銀行扣款憑證，做的借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，借：本年利潤(rùn)，貸：所得稅費(fèi)用，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款，這樣對(duì)不對(duì)呀
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老師計(jì)提所得稅的分錄是：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
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查看更多- 題目條件資料如文件上傳下圖 要求（計(jì)算結(jié)果均以“元”為單位，計(jì)算結(jié)果保留2位小數(shù)），問題如下： （1）根據(jù)資料①，請(qǐng)寫出甲公司對(duì)該業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)分錄。 （2）根據(jù)資料②，請(qǐng)回答隨同產(chǎn)品出售但單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物是否需要繳納增值稅。若需要，請(qǐng)計(jì)算包裝物應(yīng)繳納的增值稅以及寫出甲公司對(duì)該業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)分錄。 （3）根據(jù)資料 3 ，請(qǐng)寫出甲公司對(duì)該業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)分錄。 （4）根據(jù)資料④，請(qǐng)寫出甲公司對(duì)該業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)分錄。 昨天
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