00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
賬面余額 應(yīng)交稅費(fèi)余額貸方:-900 其中減免稅貸方:-560 未交增值稅貸方:-340 其中減免稅之前年度已經(jīng)抵減了，現(xiàn)在如何把減免稅的余額調(diào)平
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你的轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有余額嗎？
如果沒有的話，那不對，未交增值稅在借方表示留底，然后減免稅款，借方表示減免的，你這樣的未交增值稅越來越大，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅560
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款560
2024 03/08 19:40
84785013 
2024 03/08 19:44
轉(zhuǎn)出未交增值稅已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了
郭老師 
2024 03/08 19:45
那你這個(gè)不對，你確定之前抵扣了嗎？留底是多少。
84785013
2024 03/08 19:46
現(xiàn)在未交增值稅-340是留抵的，如果把-560結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅就出現(xiàn)了未交增值稅留抵900了，不是重復(fù)抵減了560嗎？
84785013
2024 03/08 19:46
560是前兩年的稅控減免，當(dāng)時(shí)已經(jīng)減免了
郭老師
2024 03/08 19:47
可是你減免的時(shí)候應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
你這個(gè)沒結(jié)轉(zhuǎn)
84785013
2024 03/08 19:48
之前的560在增值稅報(bào)表已經(jīng)抵減了
郭老師
2024 03/08 19:48
你好，你抵減了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅減免稅款
貸管理費(fèi)用
這個(gè)需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你不再補(bǔ)上借未交增值稅貸減免稅款，你之前少做了，不再補(bǔ)上它，我知道你抵扣了，正因?yàn)榈挚哿瞬判枰觯绻麤]有抵扣不需要做的
84785013
2024 03/08 19:50
但是減免稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里，未交增值稅就變成借方900了，那交稅的時(shí)候這個(gè)900又抵扣了，那560不是重復(fù)抵扣了
郭老師
2024 03/08 19:51
沒有重復(fù)抵扣，是之前你少做了，現(xiàn)在補(bǔ)上他怎么會(huì)重復(fù)抵扣，你賬上又不是在填寫一個(gè)560，你之前是不是做錯(cuò)了，你去查一下幾月份抵扣的，然后再去查一下他本月和下一個(gè)月賬務(wù)處理
轉(zhuǎn)出未交增值稅到底怎么出來的
當(dāng)時(shí)的轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)該是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)減減免稅款。
84785013
2024 03/08 19:52
之前增值稅主表里做了抵減560了
84785013
2024 03/08 19:53
之前會(huì)計(jì)做的，都沒有做轉(zhuǎn)出
84785013
2024 03/08 19:54
他只做到
借:減免稅
貸:管理費(fèi)用
就沒在做下一步
84785013
2024 03/08 19:55
這個(gè)月560我轉(zhuǎn)到未交增值稅，本來本月的留抵是400，當(dāng)我結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅后留抵變成了960，增值稅報(bào)表留抵也是960了，不就重復(fù)抵扣了嗎
郭老師
2024 03/08 20:00
你好，你查一下他當(dāng)月抵扣的時(shí)候轉(zhuǎn)出未交增值稅，怎么計(jì)算出來的？如果查不到，你就把它放到營業(yè)外收支調(diào)整了，沒有余額就可以了。
郭老師
2024 03/08 20:00
申報(bào)表里面沒有填寫兩次，怎么還重復(fù)抵扣？
一直都在說重復(fù)抵扣，重復(fù)抵扣你賬上做的不對，申報(bào)表里面對的。借減免稅款、貸管理費(fèi)用之后，這里還有下一步結(jié)轉(zhuǎn)，他沒做在這個(gè)月補(bǔ)上，不就正好說明他之前做的賬務(wù)處理有問題。
84785013
2024 03/08 20:06
因?yàn)槲已a(bǔ)充結(jié)轉(zhuǎn)了之后未交增值稅的留抵多了560，填增值稅報(bào)表時(shí)報(bào)表出來的也是留抵多了560
84785013
2024 03/08 20:08
他當(dāng)月沒有做轉(zhuǎn)出，所以我這個(gè)月補(bǔ)的，但是補(bǔ)完之后發(fā)現(xiàn)賬上多了留抵560，增值稅報(bào)表和賬上一樣也多了560
郭老師
2024 03/08 20:11
同學(xué)，他你申報(bào)表里面怎么會(huì)多了560，你是去申報(bào)了嗎？你是填寫了本期發(fā)生額嗎？還有你不交稅的情況下，你填寫這個(gè)抵扣根本就不會(huì)留底，你可以試一下的。
郭老師
2024 03/08 20:11
怎么做到把申報(bào)表里面也多留底了560。
郭老師
2024 03/08 20:12
留底在主表20行
你填寫抵扣是在23行，他不可能留底的。
84785013
2024 03/08 20:13
還沒申報(bào)，填寫申報(bào)表的時(shí)候按照科目余額表的收入填的，出來的留抵和賬上是一樣的，就是補(bǔ)充了結(jié)轉(zhuǎn)后多出來560的這個(gè)數(shù)
郭老師
2024 03/08 20:16
借營業(yè)外支出貸減免稅額560
閱讀 251
描述你的問題，直接向老師提問
390
意見反饋
