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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我想問一下我們公司因?yàn)榫G化工程購(gòu)買的苗木材料，我入到了工程物資，這個(gè)在資產(chǎn)負(fù)債表里我應(yīng)該放在哪個(gè)科目
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那個(gè)是計(jì)入固定資產(chǎn)總額
2024 02/23 15:07
84785026 
2024 02/23 15:10
這個(gè)有余是因?yàn)橛芯G化工程是已經(jīng)用的，但因?yàn)槲创_定項(xiàng)目，未結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工，也是放在固定資產(chǎn)嗎？
家權(quán)老師 
2024 02/23 15:14
那么就在存貨體現(xiàn)，自己建的固定資產(chǎn)才是
84785026
2024 02/23 15:18
因?yàn)榻鸬锩鎸?dǎo)出來(lái)是有工程物資的，在在建工程下面，就是在非流動(dòng)資產(chǎn)，但我在電子稅務(wù)局申報(bào)的報(bào)表沒有工程物資，如果放在存貨的話，就放在流動(dòng)資產(chǎn)了，這樣有沒有問題的嗎？
家權(quán)老師
2024 02/23 15:20
按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，你是跟別人建設(shè)就是原材料，只是做錯(cuò)了科目
84785026
2024 02/23 15:23
就是一開始入賬的時(shí)候我的苗木不應(yīng)該放在工程物資這個(gè)科目的？那我這種未確定項(xiàng)目，但購(gòu)買了苗木先用了，我應(yīng)該當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候放在什么科目
家權(quán)老師
2024 02/23 15:23
那個(gè)應(yīng)該計(jì)入項(xiàng)目的工程施工成本，
84785026
2024 02/23 15:26
噢，就是我本來(lái)記賬工程施工每個(gè)項(xiàng)目都有對(duì)應(yīng)的二級(jí)科目的，那我到時(shí)候明確了哪個(gè)項(xiàng)目之后，可以直接轉(zhuǎn)嗎？借工程施工-XX項(xiàng)目，貸工程施工-材料，可以這樣嗎
家權(quán)老師
2024 02/23 15:28
是的，就是那樣子做的哈
84785026
2024 02/23 15:31
那我現(xiàn)在2023年已經(jīng)結(jié)賬了，我現(xiàn)在可以直接調(diào)整嗎，就是1月份直接做一張記賬憑證，調(diào)整會(huì)計(jì)科目，把所有工程物資是苗木的都結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工里去
家權(quán)老師
2024 02/23 15:33
可以的，不影響上年的損益
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