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實(shí)務(wù)
問題已解決
合并報(bào)表中 長投抵消不完是什么原因啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好 能詳細(xì)說明一下嗎 或者發(fā)下完整的題目
02/22 15:40
84785037 
02/22 15:49
老師，是這樣的
劉允文老師 
02/22 15:52
您看下 能不能發(fā)圖片或復(fù)制過來
84785037
02/22 15:53
我這邊是第一次合并 成立了三年了 我先將成本法轉(zhuǎn)為權(quán)益法 增加了長投的成本 同時(shí)增加了投資收益 獎(jiǎng)以前年度形成的資本公積和未分配利潤也按比例增加了長投的成本 貸了投資收益 然后再將長投和子公司所有者權(quán)益抵消 結(jié)果不平 這個(gè)原因會(huì)是什么呢 或者是我做錯(cuò)了嗎 正確的應(yīng)該怎么做一下呢
劉允文老師
02/22 16:02
您好 您第一次出合并報(bào)表 看妳的描述是先成本法轉(zhuǎn)了權(quán)益法，調(diào)整后要進(jìn)行抵權(quán)益，結(jié)果不平是否有考慮商譽(yù)和少數(shù)股東權(quán)益的影響吶？
84785037
02/22 16:04
沒有商譽(yù)，是投資設(shè)立 少數(shù)股東權(quán)益考慮了
84785037
02/22 16:06
老師，這是我做的分錄 差異是一萬九千多，麻煩您看一下這樣合適不
劉允文老師
02/22 16:09
能拍下完整的分錄嗎 我看下是不是補(bǔ)或調(diào)的時(shí)候的問題
84785037
02/22 17:25
這就是完整會(huì)計(jì)分錄，左邊是借，右邊是貸
84785037
02/22 20:04
老師，你是啥情況
為什么不給解答了
劉允文老師
02/22 21:28
稍等 我看一下 今天南京下大雪才堵到家
劉允文老師
02/22 22:10
調(diào)整后長投的賬面價(jià)值與子公司所有者權(quán)益對(duì)應(yīng)不上 持股比例60% 如果子公司所有者權(quán)益的計(jì)算沒有問題的話 那就是長投的賬面價(jià)值計(jì)算有誤 先算下成本法下的長投是多少 然后按賬面凈利潤算權(quán)益法下的長投－損益調(diào)整 另外其他綜合收益及其他資本公積項(xiàng)目為什么沒有數(shù)據(jù) 少的那一塊是否就是妳計(jì)算的長投與子公司所有者權(quán)益按60 ％比例算出來有差異的原因吶？
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