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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做內(nèi)賬，月底要不要到銀行拉流水賬單
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你好，做內(nèi)賬，月底是需要到銀行拉流水賬單的
2024 02/01 12:16
84785044 
2024 02/01 13:15
好的，謝謝老師
鄒老師 
2024 02/01 13:16
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84785044
2024 02/01 13:17
老師你好，麻煩你幫我看下，我這個(gè)分錄有沒有做錯(cuò)，就是我們是貨款已經(jīng)付了，但對(duì)方發(fā)票還沒有開給我們。我先這樣寫分錄可以嗎？
鄒老師
2024 02/01 13:18
你好，沒有取得發(fā)票，應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借；庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
84785044
2024 02/01 13:26
老師你好，我是一個(gè)小白，應(yīng)付賬款，我已經(jīng)付了8萬(wàn)，那我可以把暫估的金額填寫我實(shí)際付款金額嗎？
鄒老師
2024 02/01 13:27
你好，不可以。
暫估的金額，是購(gòu)進(jìn)商品的金額。（可能是8萬(wàn)，也可能不是8萬(wàn)的）
84785044
2024 02/01 13:31
那老師，我這個(gè)實(shí)際付款8萬(wàn)是含稅金額，那我可以把暫估金額填寫不含稅金額嗎？
鄒老師
2024 02/01 13:32
你好，暫估就是購(gòu)進(jìn)商品的含稅金額才是的?
84785044
2024 02/01 13:34
那老師，我暫估金額填寫8萬(wàn)就是可以了，因?yàn)槲腋兜?萬(wàn)的貨款是含稅金額的
鄒老師
2024 02/01 13:35
你好，如果是貨款全部支付了含稅8萬(wàn)，暫估就是按8萬(wàn)入賬的
84785044
2024 02/01 13:36
好的老師，謝謝，那后期我收到發(fā)票了該如何入賬，寫分錄那？
鄒老師
2024 02/01 13:37
你好
先沖銷暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫(kù)存商品
然后根據(jù)發(fā)票入賬，借：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：預(yù)付賬款
84785044
2024 02/01 13:39
老師貸為什么是預(yù)付賬款，我貨款已經(jīng)全部付清了??？
鄒老師
2024 02/01 13:40
你好，沒有取得發(fā)票，應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借；庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款（因?yàn)檫@個(gè)時(shí)候沒有取得發(fā)票，付款了就計(jì)入預(yù)付賬款核算）
取得發(fā)票的時(shí)候
先沖銷暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫(kù)存商品
然后根據(jù)發(fā)票入賬，借：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：預(yù)付賬款
麻煩看一個(gè)完整的過(guò)程
84785044
2024 02/01 13:42
好的，謝謝老板
鄒老師
2024 02/01 13:42
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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