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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問因?yàn)榍捌诠べY表和社保表的差異，有一個工人比較特殊，要自己全額交社保，扣繳社保時 借:應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)（公司部分）， 其他應(yīng)收款—員工社保(個人部分)，貸:銀行存款，發(fā)工資時 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款—員工社保(個人部分+特殊人員公司部分) 銀行存款，導(dǎo)致其他應(yīng)收款—員工社保這個科目借貸產(chǎn)生了差異，不能沖平，越累越大，現(xiàn)在貸方余額28753.97，這個余額現(xiàn)在要怎么更正沖平呢，分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，單位部分也是個人交嗎
01/30 14:22
84784959 
01/30 14:35
都是各交各的，這個是前期做賬人員社保表和工資表個人社保部分?jǐn)?shù)額不對等造成的，造成原因是一個銷售人員，可以做分錄:借其他應(yīng)收款—員工社保28753.97 貸:銷售費(fèi)用 28753.97來反沖，把余額調(diào)平嗎？
梁波老師 
01/30 15:33
你好
這種情況相當(dāng)于社保部分沒有單位負(fù)擔(dān)部分，需要要沖減多計(jì)提的銷售費(fèi)用
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